PROGRAM
1. Pakiet planowanych uproszczeń w cenach transferowych
- Fakultatywne sporządzanie analiz porównawczych
- Zmiana terminów raportowania
- Zamiana sankcji w kodeksie karnym skarbowym
2. Formularz TPR – nowa wersja 2020. Omówienie wersji interaktywnej na przykładach
- Transakcja materialna
- Transakcja finansowa
- Restrukturyzacja działalności
- Transakcja usługowa
- Transakcja w zakresie opłaty licencyjnej
3. Transakcje z limitem 500 000 zł
- Adresaci nowego obowiązku
- Procedura należytej staranności
- Oświadczenie wiedzy
- Dokumenty uzupełniające
- Know Your Consumer
4. Obowiązki sprawozdawcze za 2020 r.
- Matryca transakcji kontrolowanych. Jak zidentyfikować transakcje podlegające raportowaniu?
- Local file. Nowe elementy dokumentacji podatkowej dla transakcji powyżej 500 000 zł
- Analiza porównawcza. Czy i w jaki sposób przygotować analizę porównawczą C-19?
- Klauzula rynkowości cen a klauzula ALP
- Oświadczenie „zarządu”. Jak prawidłowo wypełnić?
5. Ryzyka podatkowe związane z raportowaniem 2020 r.
- Czy umowy i faktury zaliczkowe powinny stanowić podstawę identyfikacji obowiązku dokumentacyjnego?
- Czy jest możliwość dowolnego wyboru metody weryfikacji ceny transferowej?
- Dlaczego metoda koszt plus nie może być sosowana zamiennie z metodą marży transakcyjnej netto?
- Umowy i faktury zaliczkowe powinny stanowić podstawę identyfikacji obowiązku dokumentacyjnego?
- Czy można sporządzić analizę cen transferowych po zakończeniu roku podatkowego? Price setting approach czy outcome testing approach?
- Co oznacza i jakie są skutki błędnego wyboru strony testowanej?
- Co oznacza klauzula rynkowości cen? Dlaczego zasada arm’s length principle nie zabezpiecza podatnika przed kontrolą podatkową?
- Dlaczego korekta cen transferowych wiąże się z ryzykiem podatkowym?
- Co oznacza aktualizacja analizy porównawczej? Czy każdy podmiot powiązany powinien sporządzić nową analizę porównawczą po wprowadzeniu stanu epidemii?
6. Wpływ pandemii na obowiązki sprawozdawcze podmiotów powiązanych
- Jak sporządzić analizę porównawczą?
- Straty i koszty nadzwyczajne
- Spadek rentowności a nadrynkowość transakcji. W jaki sposób wybrać próbę badawczą?
HARMONOGRAM
| 09:30 – 10:00 | Logowanie uczestników |
| 10:00 – 11:30 | Szkolenie |
| 11:30 – 11:45 | Przerwa |
| 11:45 – 13:30 | Szkolenie |
| 13:30 – 14:00 | Przerwa |
| 14:00 – 15:30 | Szkolenie |
| 15:30 | Zakończenie szkolenia |
PRELEGENCI
| dr Jarosława F. Mika – doradca podatkowy, praktyk z kilkunastoletnim doświadczeniem z zakresu prawa podatkowego – najpierw jako członek zarządów spółek kapitałowych polskich oraz z udziałem kapitału zagranicznego, a następnie jako doradca podatkowy.
Prelegent na webinariach z zakresu raportowania schematów podatkowych MDR oraz cen transferowych. Członek 14 osobowego kolegium doradczego przy Ministerstwie Finansów w ramach Forum Cen Transferowych. Członkiem Grupy 10 w ramach Forum Cen Transferowych. Autor/Redaktor naukowy/współautor publikacji z zakresu cen transferowych, MDR. |
|
CENA - DODATKOWE OPCJE
500 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jednej osoby w transmisji online
ZAPISZ SIĘ
Pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: 
Jeżeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: biuro@askakademia.com
