Dzień pierwszy:

1. Podatkowa grupa kapitałowa – istota zmian.

2. Ostrzeżenia przed optymalizacją z wykorzystaniem konstrukcji podatkowej grupy kapitałowej.

3. Utworzenie podatkowej grupy kapitałowej – minimalny kapitał zakładowy oraz minimalny udział kapitałowy.

4. Funkcjonowanie podatkowej grupy kapitałowej – relacja dochodu w przychodach.

5. Utrata statusu podatkowej grupy kapitałowej.

6. Zakaz zmiany stanu osobowego.

7. Darowizny dokonywane w ramach podatkowej grupy kapitałowej.

8. Podmioty powiązane – relacje przez Skarb Państwa oraz jednostki samorządu terytorialnego.

9. Nowe zasady ustalania podstawy opodatkowania. Dochód. Strata. Podział dochodów na źródła przychodów. Przychody z zysków kapitałowych. Przychody z innych źródeł.

10. Aport w postaci przedsiębiorstwa lub zorganizowanej części przedsiębiorstwa.

11. Przychody ze zbycia rzeczy, praw majątkowych lub świadczenia usług.

12. Nowa definicja kosztów uzyskania przychodów. Nowa definicja dnia poniesienia kosztu.

13. Koszty uzyskania przychodów z tytułu odpłatnego zbycia wierzytelności.

14. Wierzytelności odpisane jako nieściągalne. Wierzytelności umorzone. Straty z tytułu zbycia wierzytelności.

15. Koszty finansowania dłużnego jako koszty uzyskania przychodów.

16. Koszty zakupu usług niematerialnych jako koszty uzyskania przychodów.

17. Nowa definicja środków trwałych niskocennych.

18. Podatek dochodowy od własności wybranych środków trwałych.

19. Zmiany w zakresie CFC Law.

20. Podatek u źródła – zbycie ogółu praw i obowiązków w spółce osobowej a podatek u źródła.

21. Pytania i odpowiedzi.

Dzień drugi:

1. Zmiany w VAT – NOWOŚCI 2017/2018.

• MF konsultuje listę przesłanek należytej staranności w VAT – NOWOŚĆ!
• Weryfikacja plików JPK_VAT za kolejne miesiące – wnioski MF
• Dane dłużników fiskusa będą ujawniane w Rejestrze Należności Publicznoprawnych – 2018
• Nowe przepisy dyscyplinujące dłużników
• KAS o stosowaniu przepisów o przeciwdziałaniu unikaniu opodatkowania w kontekście tzw. Programów Motywacyjnych
• KONSTYTUCJA DLA BIZNESU ZREWOLUCJONIZUJE PODATKI – co to oznacza dla podatnika VAT?
• Koniec z papierowymi paragonami – 2018
• Sankcje podatkowe dla dłużników – komunikat MF
• Czynności pomocnicze do usług finansowych i ubezpieczeniowych bez zwolnienia z VAT – lipiec 2017
• Nowe zasady kontroli podatkowej – najważniejsze kwestie dla VAT-owców
• Nowy wykaz MF podatników wykreślonych z rejestru oraz tych, którym odmówiono rejestracji – kontrowersje zmian
• Aspekty dowodów potwierdzających transakcje sprzedaży zakupu w podatku VAT – NOWE WYMOGI 2017
• Rejestracja i wykreślanie podatnika VAT z rejestru podatników czynnych – kontrowersje nowelizacji
• Na pytania o PKWiU odpowiada GUS
• Split payment – co to oznacza dla firm i na czym polega?
• Konsultacje podatkowe dotyczące ulepszenia JPK_VAT
• Deklaracje VAT MF: likwidacja najwcześniej w 2019 r.
• MF zapowiada obowiązkowe kontrole przewożonych olejów smarowych
• Odwrotne obciążenie problematyczne dla przedsiębiorców
• Odwrotne obciążenie w firmach budowlanych – zwrot VAT 15 DNI!
• Będzie trudniej założyć spółkę z o.o. przez Internet

2. Transakcje krajowe 2017 – wybrane problemy VAT.

• Nie zawsze nieodpłatna pomoc stanowi darowiznę – opinia MF
• MF ostrzega: nie można stosować VAT-marży do sprzedaży nowych towarów
• Odwrotne obciążenie w budownictwie – nowe wyjaśnienia MF
• Najczęściej zadawane pytania i odpowiedzi w zakresie odwróconego obciążenia podatkiem VAT transakcji dotyczących świadczenia usług budowlanych – objaśnienia MF
• Kiedy należy złożyć deklarację VAT-7 do nowego urzędu skarbowego
• Najem auta bez korzyści dla pracodawcy – KONTROWERSYJNY WYROK NSA
• NSA: Opłaty reprograficzne bez VAT
• Od zapłaty za wcześniejsze rozwiązanie umowy najmu trzeba zapłacić VAT – KONTROWERSYJNY wyrok NSA
• Fiskus nie może odmówić wydania interpretacji w sprawie prawidłowości prowadzonej ewidencji – wyrok NSA
• Przy odwrotnym obciążeniu fiskus zwraca VAT na ogólnych zasadach
• Odwrotne obciążenie w budownictwie – przegląd najnowszych interpretacji
• Jak ustalać datę otrzymania faktury, jeśli podatnik nie odbiera jej osobiście
• W jakiej wysokości można odliczyć VAT z tytułu zakupu samochodu sfinansowanego częściowo dotacją
• W jaki sposób obciążyć kontrahenta kosztem opłaty administracyjnej
• Czy jest możliwe samofakturowanie na rzecz podatnika zwolnionego z VAT
• Kiedy należy złożyć deklarację VAT-7 do nowego urzędu skarbowego

3. Transakcje zagraniczne 2017 – wybrane zagadnienia VAT.

• Zmiany w rozporządzeniu UE RADY nr 282 – Kiedy od 1 stycznia 2017 r. miejsce położenia nieruchomości wyznacza miejsce świadczenia usług
• Czy można odliczyć VAT z dokumentu SAD zawierającego błąd w nazwie eksportera
• Gdzie rozliczyć usługę transportu towarów dla zagranicznego kontrahenta
• Czy usługi montażu mebli świadczone dla zagranicznych podatników podlegają odwrotnemu opodatkowaniu
• Jak skorygować informację podsumowującą VAT UE, gdy zwrócono zaliczkę
• Czy zakupy za granicą na paragon należy rozpoznawać jako wewnątrzwspólnotowe nabycia towarów
• Kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu WNT, gdy kontrahent wystawia tylko fakturę zaliczkową
• Czy dochodzi do WNT pomimo braku na fakturze numeru VAT UE nabywcy
• Jak udokumentować obciążenie klienta kosztami nieuznanej reklamacji
• Gdzie są opodatkowane usługi pozyskiwania personelu świadczone dla zagranicznej firmy
• Refakturowanie usług na kontrahenta zagranicznego
• Kiedy rozliczyć import usług, jeśli faktura została wystawiona przed wykonaniem usługi
• Rozliczanie importu usług w deklaracjach VAT
• Dostawa z montażem – konsekwencja rozliczania

*UWAGA! Program w zakresie pkt 1 może zostać zmodyfikowany i uaktualniony po kolejnych zmianach i nowelizacjach przepisów