Dzień pierwszy VAT:

1. Nowości w VAT od lipca i września 2019

• Nowości od lipca 2019 – nowe kary za nieprawidłowości w ewidencjach podatkowych!
• Kary za nieprawidłowości w ewidencjonowaniu danych w JPK – co dalej?
• Nowa baza podatników VAT – wrzesień 2019
• Matryca VAT 2019 – koniec deklaracji VAT- 7 to już pewne!
• Rewolucja w stawkach VAT – zmiana PKWiU na kody celne CN u wszystkich podatników
• Wiążąca informacja stawkowa – rewolucja MF w VAT od czerwca 2019
• Split payment obowiązkowy – od kiedy i jakie branże?
• Kasy on line – zaczynają się zmiany (terminy, zasady, procedury)

2. Kary i sankcje dla podatnika i wszystkich osób odpowiedzialnych w roku 2019

• Nowe progi kar – Kodeks karny skarbowy stawki mandatów i kar za przestępstwa w 2019?
• Kto odpowiada karnie za brak ewidencjonowania transakcji na kasie fiskalnej – zasady karania?
• Kto odpowiada karnie za błędy w deklaracji VAT- 7?
• Odpowiedzialność karna menadżerów i zarządu oraz księgowego – wybrane zagadnienia?
• Czy brak zapłaty podatku i opóźnienia w zapłacie generują kary i sankcje dla odpowiedzialnych?
• Klauzula nadużycia prawa a konstytucja dla biznesu – NSA korzystne wyroki!

3. Problematyka transakcji krajowych w podatku VAT w roku 2019

• Czy trzeba rozliczyć VAT od kar umownych?
• Zmiany w katalogu towarów objętych odwróconym obciążeniem i odpowiedzialnością solidarną
• Elektroniczne paragony fiskalne – problemy sprzedaży wysyłkowej
• Zwrot VAT – największe wątpliwości podatników
• Zmiany w uldze na złe długi – procedura dla podatnika
• Samochód a przedstawiciel podatkowy – odliczenia VAT
• Zakupy firmowe w VAT – jak rozliczyć wydatki na pracownika i kontrahenta – nowe orzecznictwo!
• Faktury VAT od zarządzającego firmą – rozliczenia w VAT
• Skonta w VAT – jak prawidłowo rozliczyć
• Kursy walut w transakcjach krajowych
• Kursy walut w fakturach i korektach zbiorczych
• Terminy sprzedaży – warunki INCOTERMS a obowiązek podatkowy w VAT
• Terminy zakupu – warunki INCOTERMS a terminy odliczenia VAT
• Czy przekazanie alkoholu kontrahentowi należy ewidencjonować na kasie fiskalnej?
• Czy wpłata zaliczki na poczet zakupu samochodu osobowego wpływa na termin złożenia VAT-26

4. Problematyka transakcji zagranicznych w podatku VAT w roku 2019

• Firmowe zakupy zagraniczne – czy zawsze trzeba rozliczać import usług?
• Jak opodatkować transakcję łańcuchową, gdy ostateczny nabywca jest z innego kraju UE?
• Skonta w rozliczaniu WNT oraz WDT – zasady
• Naprawa samochodu za granicą a import usług
• Kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu WNT, gdy kontrahent wystawia tylko fakturę zaliczkową
• Czy dochodzi do WNT pomimo braku na fakturze numeru VAT UE nabywcy
• Jak udokumentować obciążenie klienta kosztami nieuznanej reklamacji
• Gdzie są opodatkowane usługi pozyskiwania personelu świadczone dla zagranicznej firmy
• Refakturowanie usług na kontrahenta zagranicznego
• Kiedy rozliczyć import usług, jeśli faktura została wystawiona przed wykonaniem usługi
• Rozliczanie importu usług w deklaracjach VAT
• Dostawa z montażem – konsekwencja rozliczania
• Warunki dowodowe przy WDT i eksporcie towarów

Dzień drugi CIT:

1. Podatek u źródła (lipiec 2019)

• Zakres zastosowania regulacji
• Wyłączenia bezterminowe oraz terminowe
• Istota limitu 2 mln zł
• Pobór podatku według stawki krajowej
• Wniosek o zwrot podatku
• Opinia o stosowaniu zwolnienia

2. Ceny transferowe oraz transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi (wrzesień-grudzień 2019)

• Identyfikacja podmiotów powiązanych
• Metody szacowania dochodów w transakcjach pomiędzy podmiotami powiązanymi
• Local file oraz master file
• Podstawowe założenia analizy danych porównawczych
• Wyniki prac Forum Cen Transferowych

3. P Box – projekt objaśnień (kwiecień 2019)

4. Bieżące orzeczenia oraz interpretacje