CEL I METODA:
Celem szkolenia jest przyswojenie uczestnikom praktycznej wiedzy z zakresu transakcji usługowych z kontrahentami zagranicznymi pod kątem problemów jakie pojawiły się po przełomowej zmianie przepisów unijnych od 1 lipca 2011 r. do roku 2016. Podstawowym celem jest omówienie najczęściej spotykanych problemów podatników w rozliczeniach z urzędem skarbowym, jakie napotykają osoby zajmujące się rozliczaniem tych transakcji
KORZYŚCI DLA UCZESTNIKÓW:
Korzyść podstawowa – ograniczenie częstych kontaktów z urzędem skarbowym poprzez samodzielne rozwiązywanie problemów w rozliczeniach z zakresu usług zagranicznych, zrozumienie kłopotliwych obszarów z których rozlicza podatnika fiskus, Zdobycie wiedzy z zakresu nowych obowiązków, z których rozlicza urząd skarbowy pozwoli na bardziej efektywną i komfortową pracę na dotychczasowym stanowisku, szczególnie po zmianach i nowelizacji przepisów w roku 2014-2015
ADRESACI SZKOLENIA:
Szkolenie kierowane jest do osób pracujących w działach finansowych, księgowych, dla wszystkich, którzy odpowiedzialni są w firmie za kontakty z organami podatkowymi. Dla wszystkich, którzy chcą uporządkować i poznać nowy katalog obowiązków względem fiskusa obowiązujący podatników w roku 2015 r. w zakresie rozliczania usług zagranicznych nabywanych i świadczonych regularnie oraz okazjonalnie
USŁUGI ZAGRANICZNE
1. Zasady opodatkowania i określania miejsca świadczenia usług – usługi niepodlegające VAT oraz opodatkowane wg stawek krajowych
2. Zasady rozliczania usług zagranicznych
- problematyka rejestracji do systemu VIES – obowiązki podatnika VAT
- dokumentacja usług zagranicznych
- podstawowa zasada określania miejsca świadczenia usług i wyjątki od tej zasady
- pojęcie podatnika dla celów określania miejsca opodatkowania usług
- pojęcie siedziby i stałego miejsca zamieszkania
- pojęcie zwykłego miejsca pobytu
- stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej
- identyfikacja statusu kontrahenta oraz natury świadczenia
3. Usługi świadczone na rzecz podatników – ZMIANA ZASAD ROZLICZANIA!
- zasada podstawowa określania miejsca świadczenia usług na rzecz podatników
- szczególne zasady określania miejsca opodatkowania usług świadczonych na rzecz podatników
- usługi świadczone na rzecz podmiotów niebędących podatnikami
- moment powstania obowiązku podatkowego
4. Import usług – ZMIANA TERMINÓW ROZLICZANIA!
- pojęcie importu usług
- kluczowa zmiana definicji po nowelizacji w 2011 r.
- odliczenie VAT z tytułu importu usług
- import usług z rajów podatkowych w wyroku ETS i zmiana art. 88 ustawy o VAT
- import usług a zwolnienie podmiotowe
- reklamacje w imporcie usług
- faktura wewnętrzna w imporcie usług
- moment powstania obowiązku podatkowego w imporcie usług
- termin rozliczania usług – obowiązek podatkowy
- import usług a usługa świadczona poza terytorium kraju
- usługa jako element kalkulacyjny ceny towaru
5. Usługi w informacjach podsumowujących – co wykazujemy w VAT-UE dla potrzeb wymiany informacji o VAT
6. Pułapki w rozliczaniu importu usług – orzecznictwo organów podatkowych, sądów krajowych i ETS
7. Rozliczanie usług zagranicznych –rozporządzenie Rady EU nr 282/2011 – zmiany od 1 lipca 2011 r.
- hierarchia aktów prawnych obowiązujących polskiego podatnika
- podatnik zobowiązany do rozliczania usługi – nowa kategoria podatnika
- podatnicy z UE – wpływ numeru identyfikacyjnego VAT na opodatkowanie transakcji
- podatnicy z krajów trzecich – kto jest zobowiązany do rozliczenia transakcji
- usługi świadczone na rzecz podatnika, ale na jego cele prywatne – sposób opodatkowania
- siedziba i stałe miejsce prowadzenia działalności – wpływ na sposób opodatkowania VAT
- stałe miejsce zamieszkania lub stałe miejsce pobytu – wpływ na sposób opodatkowania VAT
- stałe miejsce prowadzenia działalności, do którego świadczone są usługi – opodatkowanie VAT
- usługi i towary nabywane ze stałego miejsca prowadzenia działalności – opodatkowanie VAT
- zmiany rozporządzeń unijnych dotyczących wymiany informacji o VAT
8. Zasady opodatkowania wybranych rodzajów usług
- usługi związane z nieruchomościami
- świadczenie usług w dziedzinie kultury, sportu, nauki oraz szkoleniowych
- usługi pośrednictwa
- usługi wynajmu
- usługi niematerialne
- usługi na rzeczach ruchomych
- przerób uszlachetniający
- usługi transportowe i pomocnicze do usług transportowych
- usługi restauracyjne i cateringowe
- usługi turystyczne
9. Dokumentowanie, ewidencjonowanie świadczenia usług i importu usług
10. Usługi w orzecznictwie ETS oraz sądów krajowych i organów podatkowych
| 09:00 – 09:30 | Rejestracja i przywitanie uczestników |
| 09:30 – 11:00 | Szkolenie |
| 11:00 – 11:15 | Przerwa kawowa |
| 11:15 – 13:00 | Szkolenie |
| 13:00 – 13:30 | Lunch |
| 13:30 – 16:00 | Szkolenie |
| 16:00 | Zakończenie szkolenia |
 |
Luiza Pieprzyk – Wieloletni pracownik organów podatkowych (staż 15 lat), specjalista w zakresie podatku od towarów i usług pracujący jako specjalista ds. handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych. Doświadczony trener pracowników organów podatkowych oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów, odznaczony członek Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Uznany wykładowca wyższych uczelni, współpracujący również w charakterze trenera, wykładowcy, konsultanta z kluczowymi firmami szkoleniowymi i prawnymi w Polsce. |
600 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jednej osoby
500 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jednej osoby przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób
Pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: 
Jeżeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: biuro@askakademia.com
