1. Sprzedaż towarów do kontrahentów unijnych – warsztaty praktyczne

• Zasady ustalania miejsca opodatkowania towarów – miejsce rozliczenia WDT
  
• Przemieszczanie towarów po krajach UE
• Data rozliczenia transakcji i dokonania dostawy – obowiązek podatkowy w WDT
• Problematyka zaliczek w WDT – rozwiązywanie problemów rozliczeniowych i dokumentacyjnych
• Terminy wystawiania faktur dokumentujących sprzedaż do UE
• Ustalanie ceny transakcji – podstawa opodatkowania
• Rozliczanie i dokumentowanie korekt sprzedaży do kontrahentów UE
• Stawka 0% VAT a system VIES i oszustwo danych rejestracyjnych leżących po stronie kontrahenta
• Reklamacje w wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów
• Obniżenie ceny, wymiana towaru na niewadliwy, naprawa towarów, zwrot wywiezionego towaru
• Braki i nadwyżki w dostawie wewnątrzwspólnotowej
• Kradzież towaru poza terytorium PL a prawo do stawki 0% VAT
• Nieodpłatna dostawa towaru a WDT, wywóz próbek i prezentów malej wartości
• Sprzedaż towaru zagranicznej firmie do przerobu na terytorium Polski
• Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów z terytorium innego kraju UE
• Transakcje z kontrahentami z UE z brakiem aktywności VIES oraz z osobami fizycznymi
• TRANSAKCJE ŁAŃCUCHOWE w sprzedaży

2. Eksport towarów do kontrahentów zagranicznych – warsztaty praktyczne

• Poprawna kwalifikacja transakcji – kalkulacja ceny transakcji towarowych w transakcjach zagranicznych
  
• Rozróżnienie transakcji: WDT – eksport
• Stawka 0% VAT w eksporcie – konsekwencje finansowe w firmie
• Warunki dostawy INCOTERMS a stawka 0% w eksporcie
• Dokumentacja potwierdzająca eksport towarów
• FAKTURA VAT w rozliczeniach zagranicznych – obowiązkowe elementy w dokumentacji
• Termin zakończenia transakcji – wpływ na opodatkowanie i wartość realną transakcji
• Dane sprzedawcy i kupującego wymagane do przeprowadzenia transakcji i ich wpływ na cenę sprzedawanego i kupowanego towaru
• Rozliczanie zaliczek w eksporcie towarów
• Korygowanie eksportu towarów
• Usługi pomocnicze do eksportu towarów – rozliczanie, dokumentowanie

3. Dostawa towarów poza terytorium kraju – kontrowersje poz. 11 w VAT-7 w ujęciu praktycznym

• Jakie dostawy towarów stanowią dostawę dla której podatnikiem jest nabywca
  
• Dostawa z montażem – zasady rozliczania i dokumentowania
• Fakturowanie dostawy dla której podatnikiem jest nabywca
• Termin rozliczania dostawy niepodlegającej opodatkowaniu na terytorium PL
• Zaliczki w dostawie towarów poza terytorium polski
• Rozliczenie transakcji niepodlegających opodatkowaniu w deklaracjach podatkowych

4. Świadczenie usług zagranicznych – zasady rozliczania (warsztaty praktyczne)

• Zasady opodatkowania i określania miejsca świadczenia usług – usługi niepodlegające VAT oraz opodatkowane wg stawek krajowych
  
• Problematyka rejestracji do systemu VIES – obowiązki podatnika VAT
• Dokumentacja usług zagranicznych
• Podstawowa zasada określania miejsca świadczenia usług i wyjątki od tej zasady
• Pojęcie podatnika dla celów określania miejsca opodatkowania usług
• Pojęcie siedziby i stałego miejsca zamieszkania, pojęcie zwykłego miejsca pobytu
• Stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej
• Miejsce świadczenia a miejsce opodatkowania
• Zasada podstawowa określania miejsca świadczenia usług na rzecz podatników
• Szczególne zasady określania miejsca opodatkowania usług świadczonych na rzecz podatników
• Usługi świadczone na rzecz podmiotów niebędących podatnikami
• Moment powstania obowiązku podatkowego