Cel spotkania:
Sprzedaż, zyski to cel istnienia każdej firmy. Liczymy marże, pojawia się wiele czynników handlowych logistycznych. Tymczasem jeden element kalkulacyjny ceny – Podatek VAT – zniszczy Twoje zyski a Twoja ciężką pracę trzeba będzie pozbawić nawet 23% wypracowanego zysku. To nie koniec. Po wymierzeniu sankcji VAT fiskus ma bogaty, dodatkowy wachlarz kar tzw. firmowych i osobistych.
Naszym celem jest:
- w prosty i zwięzły sposób przedstawić obszary zagrożone sankcjami podatku VAT
- przedstawić metodę ochrony podatnika
- zaproponować ciekawe i proste do wdrożenia rozwiązania
- nauczyć się wdrażać w życie przesłanki należytej staranności, których potrzebujemy zarówno w sferze podatkowej jak i biznesowej
Celem nadrzędnym jest: uporządkowanie tych zagadnień, alby każdy podatnik VAT nie miał wątpliwości co do poprawności rozliczeń oraz czuł się bezpieczny wobec kar i sankcji.
Profil uczestnika:
Szkolenie skierowane jest przede wszystkim do:
- osób odpowiedzialnych za wystawianie faktur,
- specjalistów ds. handlu zagranicznego
- początkujących i zaawansowanych księgowych,
- pracowników działów sprzedaży i zakupu
- osób odpowiedzialnych za rozliczanie podatków w przedsiębiorstwie,
- dyrektorów finansowych, handlowych i każdego z kadry kierowniczej, kto musi i chce zrozumieć jak ważnym aspektem dowodowym jest dokumentacja VAT ze względu na comiesięczne kontrole dokumentacji w systemie JPK_VAT 2021
Korzyści:
- PODSTAWOWA – realne oszczędności w postaci większego zysku ze sprzedaży
- poprawa płynności finansowej firmy
- poprawa warunków współpracy z kontrahentami
- uporządkowanie dokumentacji i procedur
- ochrona prawna stanowisk pracy
Zapraszamy zatem: fakturzystów, handlowców, działy obsługi klienta, kadrę zarządzającą jak również księgowych. To świetna instrukcja tworzenia procedur w firmie
PROGRAM
1. Faktura VAT 2021 – wystawianie i rozliczanie (kluczowe zagadnienia dla procesów sprzedaży)
a) Kiedy faktura kiedy nota – kluczowe reguły VAT
b) Najważniejsze elementy faktury
c) Terminy wystawiania faktury
d) Data sprzedaży – dokonania dostawy oraz wykonania usługi
e) Jak wpływają warunki INCOTERMS na termin sprzedaży na fakturze
f) Jak wystawiać faktury zaliczkowe – najważniejsze problemy
g) Błędy w fakturowaniu które wpływają na konsekwencję dla firmy i osób wystawiających
h) Jaki związek z fakturą ma umowa, zamówienie, dokumentacja logistyczna. Dokument WZ itp.
i) Kiedy można anulować fakturę – zasady funkcjonowania w obrocie gospodarczym
j) Kto ponosi odpowiedzialność za błędy w fakturach
2. Kody w nowym JPK_VAT – kody GTU oraz kody transakcyjne i ich zasady stosowania (kiedy i na jakim etapie w procesie sprzedaży)
a) Charakterystyka poszczególnych grup towarowo-usługowych oznaczana kodami GTU
- Zasady stosowania nowych oznaczeń GTU w JPK_VAT – BARDZO WAŻNE!
- Do kogo należy rola rozpoznawania i prawidłowe oznaczanie towarów i usług
- Oznaczenie grup towarowo-usługowych, czyli nowe kody GTU_01-GTU_13
- Do jakich typów faktur stosujemy kody GTU a do jakich nie
b) Oznaczenia procedur i transakcji w procesie sprzedaży – na kim spoczywa odpowiedzialność za identyfikowanie transakcji sprzedaży z kontrahentami
- 13 typów procedur za pomocą symboli: SW, EE, TP, TT_WNT, TT_D, MR_T, MR_UZ, I_42, I_63, B_SPV, B_SPV_DOSTAWA, B_MPV_PROWIZJA, MPP
- Ułożenie zasad współpracy i kierunki wyznaczania procedur sprzedaży
3. Faktury korygujące 2021 r. – jakie zasady rozliczeń wybrać (problematyka w kazusach i przykładach)
NOWA ROLA HANDLOWCÓW W PROCEDURZE SPRZEDAŻY!
a) Zasady rozliczania faktur korygujących obowiązujące do 31 grudnia 2020 r.
b) Zasady rozliczania faktur korygujących obowiązujące od 1 stycznia 2021 r. i elementy jakie powinny zawierać
c)Rozliczenie faktur korygujących „in minus” na nowych zasadach
- Kiedy sprzedawca rozlicza faktury korygujące „in minus”
- Jaką dokumentacją trzeba dysponować, aby potwierdzić uzgodnienie warunków transakcji
- Organizacyjne przygotowanie firmy do stosowania nowych zasad rozliczeń faktur korygujących
- Dokumentacja, którą należy zgromadzić, aby móc rozliczyć faktury korygujące
- Forma zgromadzonej dokumentacji
- Termin wystawienia faktury korygującej
- DODATKOWO: wzór UZGODNIENIA zasad rozliczania faktur korygujących in minus w 2021 r.
- Kiedy nabywca rozlicza faktury korygujące „in minus”
d) Rozliczenie faktur korygujących „in plus”
e) Funkcjonowanie równoległe „starych” i „nowych” zasad ewidencjonowania faktur korygujących jako opcja wynikająca z przepisów przejściowych
4. Sprzedaż i zakup do/od podmiotów nieistniejących, nieaktywnych – Biała lista i zasady korzystania (kto i kiedy?)
a) Co to jest rejestr podatników BIAŁA LISTA – komu to służy
b) Kto i kiedy powinien sprawdzać potencjalnych klientów
c) Konta bankowe do rozliczeń transakcji w działalności gospodarczej – co powinien wiedzieć każdy sprzedawca, kupujący
d) Kary za nieprzestrzeganie zasad – kogo dotyczą
5. MPP – mechanizm podzielonej płatności w obsłudze klienta
a) Co to za mechanizm i co powinno się o nim wiedzieć w procesie sprzedaży i zakupu
b) Jakich towarów i usług dotyczą szczególne zasady rozliczana sprzedaży i zakupu
c) Obowiązki wynikające z MPP dotyczące fakturowania –kogo obciążają?
d) Dotkliwe sankcje i kary dla nieprzestrzegania zasad MPP i prawidłowego fakturowania
6. Kursy walut – jak wpływają na finanse firmy
a) Kursy przeliczeniowe stosowane w VAT w celu przeliczania walut na złote
- Faktura wystawiona przed powstaniem obowiązku podatkowego
- Faktura wystawiona w dniu powstania obowiązku podatkowego lub po tym dniu
- WNT, import usług, dostawy towarów, dla której podatnikiem jest nabywca
- Import towarów
- KURS HANDLOWY CZY PODATKOWY? – co powinien wiedzieć sprzedawca
- Faktury korygujące
- Ustalenie limitu do split payment, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej
7. Paragony fiskalne uznane za faktury uproszczone 2021 – co powinni wiedzieć sprzedawcy i kupujący
a) Problematyka dokonywania sprzedaży i zakupów – NA CO UWAŻAĆ?
b) Paragon fiskalny z numerem NIP nabywcy i faktura uproszczona – istota.
c) Wystawienie faktury do paragonu fiskalnego
d) PRZYPADEK SZCZEGÓLNY
e) Faktury zbiorcze do faktur uproszczonych
f) Numer faktury na paragonie z NIP do kwoty 450 zł.
g) Korekta niezamierzonej pomyłki w zakresie wprowadzonego numeru NIP.
h) Korekta faktury uproszczonej
8. Kary za błędy i odpowiedzialność przedsiębiorcy i pracowników
a) Sankcje VAT 30% I 100%
b) Kary porządkowe w tym 500 zł za każdy błąd – okoliczności i sposoby nakładania sankcji
c) Kary z kodeksu karnego skarbowego dla poszczególnych funkcji i pracowników
d) Odpowiedzialność zarządu a kary w VAT
HARMONOGRAM SZKOLENIA
| 09:30 – 10:00 | Logowanie uczestników |
| 10:00 – 11:30 | Szkolenie |
| 11:30 – 11:45 | Przerwa |
| 11:45 – 13:30 | Szkolenie |
| 13:30 – 14:00 | Przerwa |
| 14:00 – 16:00 | Szkolenie |
| 16:00 | Zakończenie szkolenia |
 |
Luiza Pieprzyk – Wieloletni pracownik organów podatkowych (15 lat) – specjalista w zakresie podatku od towarów i usług w Polsce i krajach UE, pracujący jako orzecznik, specjalista ds. kontroli handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych w UE, szkoleniowiec Ministerstwa Finansów. Doświadczony audytor podatkowy, trener pracowników organów kontroli oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów i prawników. Od lat wdraża w podmiotach gospodarczych procedury i politykę bezpieczeństwa podatkowego w zakresie VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych w ujęciu podatkowym, logistycznym i handlowym. Twórca indywidualnych procedur podatkowych i projektów dla podmiotów polskich i międzynarodowych, realizujących główne cele przesłanek należytej staranności na każdym etapie działalności podmiotu od kadry menadżerskiej i zarządu po pozostałe działy/ piony w danej jednostce. WSPÓŁAUTOR KSIĄŻKI: „Kontrola skarbowa. Super, cieszę się! poradnik nie tylko dla kontrolowanego” |
.
400 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jeden osoby w szkoleniu online
Pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: 
Jeżeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: biuro@askakademia.com
