Profil uczestnika i korzyści ze szkolenia:
Faktura w KSeF oraz w JPK ujawnia wszystkie błędy
Każdy, kto uczestniczy w procesie sprzedaży i zakupu, kto jest księgowym, handlowcem, pracuje w dziale obsługi klienta powinien ZNAĆ ZASADY prawidłowego fakturowania transakcji sprzedaży i dokumentowania transakcji, które nie są opodatkowane w VAT. Wystawienie prawidłowej dokumentacji, dostarczenie odpowiedniej dokumentacji jako dowód dostawy, to: PODSTAWY PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ. Błędy i brak tej wiedzy powodują problemy podatkowe, finansowe jak również biznesowe w relacjach z kontrahentami. Po zmianie przepisów to właśnie osoba uzgadniająca zasady transakcji z kontrahentem nadaje kształt faktury i jest za nią odpowiedzialna
PROGRAM
PAPIER KONTRA ELEKTRONIKA – POZNAJEMY NOWE ZASADY
1. FAKTURA VAT W WERSJI PAPIEROWEJ – kiedy należy ją wystawić według zasad w 2022 r.?
PROCEDURY NALEŻYTEJ STARANNOŚCI W PRAKTYCE:
- Zasady wystawiania dokumentacji potwierdzającej sprzedaż
- Co dokładnie, jakie transakcje wymagają fakturowania – analiza przypadków
- Faktura na firmę a na konsumenta i inne rodzaje faktur
- Jakich błędów unikać w fakturowaniu? Lista zasad poprawnego fakturowania
- Co należy sprawdzić przed zawarciem umowy, wystawieniem faktury sprzedaży z kontrahentem
- Na co zwrócić uwagę odnośnie formalności dotyczących przedmiotu transakcji?
- Lista najczęściej popełnianych błędów w wystawiani faktur – instrukcja
2. Terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi
- Ogólne terminy wystawiania faktur
- Warunki dostawy INCOTERMS!
- Wykonanie usługi czy data z protokołu zdawczo-odbiorczego?
- Zasadniczy termin wystawienia faktury
- Faktury zbiorcze – zasady wystawiania
- Kiedy najwcześniej można wystawić fakturę
- Szczególne terminy wystawiania faktur
- Faktury wystawione przedwcześnie i konsekwencje w VAT
- Faktury wystawione po terminie – konsekwencje podatkowe i karne
- PRZYKŁADY z życia podatnika
3. Zaliczki – problematyka rozliczania po nowelizacji przepisów w 2022 r.
- Analiza specyfiki zaliczki – czy każda wpłata jest zaliczką?
- Kiedy należy ją udokumentować, a kiedy nie wystawia się faktur na zaliczki i przedpłaty?
- Jakie elementy musi zawierać faktura zaliczkowa?
- Kiedy należy umieścić na niej wyrazy: MPP, „metoda kasowa” lub „samofakturowanie”?
- Czy należy wystawić fakturę końcową gdy przedpłata wynosi 100% ceny za towar lub usługę
- Faktura końcowa – prawo czy praktyka
- Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej?
- KONTROWERSYJNE PRAKTYKI: Korygowanie lub anulowanie faktury zaliczkowej przed wystawieniem końcowej
- Co wliczać do wartości zaliczki ?
- Jak ustalać podstawę opodatkowania czyli elementy kalkulacyjne wartości netto zaliczki?
- Jak podstawę opodatkowania, gdy zaliczka została wpłacona na poczet towarów i usług opodatkowanymi różnymi stawkami
- Faktura wystawiona przed otrzymaniem zaliczki – zasady i praktyka podatnika
4. Podstawa opodatkowania – elementy kalkulacyjne ceny czy REFAKTURA KOSZTÓW?
- Czy można refakturować koszty dostawy towarów
- Dokumentowanie, termin i stawka VAT przy refakturze
- Różnica pomiędzy refakturą a zwrotem kosztów
- Faktura czy nota – zasady rozliczania
- Zasady refakturowania i obciążania w formie zwrotu kosztów
- Obciążanie dodatkowymi kosztami
- Zwrot udokumentowanych wydatków poniesionych w imieniu i na rzecz nabywcy lub usługobiorcy
- PROBLEMY Z ŻYCIA PODATNIKA
5. Faktura ustrukturyzowana kontra faktura elektroniczna – podobieństwa i różnice, wady i zalety
- E-faktura – czym jest standardowa faktura elektroniczna i jakie elementy musi zawierać?
- FORMAT wysyłki i rodzaj przesyłu faktury elektronicznej
- System EDI, platformy elektroniczne , mail – korzyści i trudności
- Porozumienie z kontrahentem czy umowa – pisemna czy ustna?
- Jak wygląda porozumienie z kontrahentem w KSeF?
- Wymogi wynikające z ustawy VAT – co strony transakcji musza sformalizować i czego przestrzegać?
- Regulamin obiegu faktur elektronicznych – z kontrahentem i wewnętrzny firmowy
- Faktura ustrukturyzowana – czym różni się od faktury elektronicznej i w jakim formacie należy ją składać
- Wady i zalety wystawiania faktury ustrukturyzowanej dla sprzedającego i kupującego? Zakres danych w fakturze ustrukturyzowanej – jak ominąć pułapki
- ZAKRES DANYCH NA FAKTURZE – 20 pozycji kontra 300 –
- Jakie dane należy wprowadzać do faktury ustrukturyzowanej i czym różni się ten zakres od faktury papierowej i tradycyjnej elektronicznej
- Nadawanie, odbieranie, zmiana uprawnień do systemu KSef – zasady działania
- PYTANIA I ODPOWIEDZI o KseF – co dziś jest obowiązkowe co fakultatywne
- NAJWIĘKSZE PROBLEMY PODATNIKA VAT Z KSeF!
HARMONOGRAM SZKOLENIA
| 10:00 – 11:30 | Szkolenie |
| 11:30 – 11:45 | Przerwa |
| 11:45 – 13:30 | Szkolenie |
| 13:30 – 14:00 | Przerwa |
| 14:00 – 16:00 | Szkolenie |
| 16:00 | Zakończenie szkolenia |
 |
Luiza Pieprzyk – Audytor podatkowy, trener, wykładowca specjalista w zakresie podatku od towarów i usług VAT w Polsce i UE.
Wieloletni pracownik organów podatkowych (15 lat) – specjalista w zakresie podatku od towarów i usług w Polsce i krajach UE, pracujący jako orzecznik, specjalista ds. kontroli handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych w UE, szkoleniowiec Ministerstwa Finansów. Doświadczony audytor podatkowy, trener pracowników organów kontroli oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów i prawników. Od lat wdraża w podmiotach gospodarczych procedury i politykę bezpieczeństwa podatkowego w zakresie VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych w ujęciu podatkowym, logistycznym i handlowym. Twórca indywidualnych procedur podatkowych i projektów dla podmiotów polskich i międzynarodowych, realizujących główne cele przesłanek należytej staranności na każdym etapie działalności podmiotu od kadry menadżerskiej i zarządu po pozostałe działy/ piony w danej jednostce. WSPÓŁAUTOR KSIĄŻKI: „Kontrola skarbowa. Super, cieszę się! poradnik nie tylko dla kontrolowanego” |
.
500 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jeden osoby w szkoleniu online
Pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: 
Jeżeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: biuro@askakademia.com
