1. Nowości i zmiany VAT w roku 2016 – o tym musi wiedzieć podatnik VAT

• JPK – Jednolity Plik Kontrolny zasady obowiązywania nowych rozwiązań kontroli dokumentacji
  
• Kto od rozliczenia za lipiec 2016 r. musi przesyłać do MF informacje z ewidencji VAT
• Nowe zasady rozliczania VAT od nabycia paliwa za granicą
• Jak ustalać obowiązek podatkowy dla usług budowlanych – interpretacja ogólna MF
• Zmiany limitu zwolnienia podmiotowego i ryczałt w VAT
• Wyższy limit dla zakupów uprawniających podróżnych do zwrotu VAT
• Zmiany w ustawie o swobodzie działalności gospodarczej a podatek VAT
• VAT na ebooki przed Trybunałem Sprawiedliwości UE
• Klauzula obejścia prawa podatkowego – nie zadziała przy transakcjach do 100 tys. zł.
• Duże korporacje będą zdawać raporty o podatkach
• Zmiany w rejestracji danych firmy w CEIDG
• Jednolite przepisy o bezpiecznym e-podpisie w całej UE od lipca
• Kary za podanie w CEIDG nieprawdziwych danych adresowych
• Fałszywe maile o zadłużeniu w Departamencie Podatku
• Łatwiejsza wymiana informacji podatkowych z innymi krajami

2. Faktura w podatku naliczonym 2016 – kontrowersje po wyrokach ETS

• Skutki błędów i nadużyć w fakturowaniu dla rozliczeń VAT
• Zawyżona stawka VAT na fakturze nie pozbawia prawa do odliczenia podatku naliczonego
• Odwrotne obciążenie a podatek naliczony z faktury VAT
• Wydatki niedające prawa do odliczenia podatku
• Usługi noclegowe i gastronomiczne – NOWOŚCI 2016
• Odliczenie podatku naliczonego na dzień utraty prawa do zwolnienia podmiotowego
• Darowizna i nieodpłatne świadczenie usługi a podatek naliczony
• Wydatki na reprezentację a prawo do odliczenia
• Należyta staranność kupiecka w obrocie paliwami a prawo do odliczenia
• Odliczenie podatku z nierzetelnych faktur – wyrok ETS w sprawach Mahagében kft i Dávid
• Wykazanie braku należytej staranności kupieckiej przy korzystaniu z prawa do odliczenia
• Zakaz odliczenia podatku naliczonego z faktury przed nabyciem prawa do rozporządzania towarem lub wykonaniem usługi

3. Problemy podatnika VAT – wybrane zagadnienia z orzecznictwa i wokandy sądów administracyjnych:

• Odwrotne obciążenie VAT czyli rozliczenie dostaw, dla których podatnikiem jest nabywca – pułapki odliczania podatku naliczonego i podatku należnego
• Refakturowanie, nota czy element kalkulacyjny ceny – dylematy z zakresu art. 88 ustawy o VAT
• W jakich okolicznościach urząd skarbowy może wydłużyć termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym?
• Walory dowodowe dokumentacji handlowej a stawka 0% VAT
• Świadczenia na rzecz pracowników – pułapki rozliczania
• Samochód i jego eksploatacja przez pracowników firmy
• Terminy w umowach i na fakturach a data powstania obowiązku podatkowego
• Fakturowanie sprzedaży – skutki u sprzedawcy i kupującego
• Kursy walut w transakcjach krajowych i zagranicznych
• Korygowanie podatku należnego i naliczonego – pułapki rozliczania

4. USŁUGI w 2016 r. – wybrane zagadnienia branżowe, w tym m.in.:

• Jak rozliczyć usługi budowlane, gdy kontrahent jest podmiotem zagranicznym
• Czy trzeba rozliczyć import usług za udział pracownika w konferencji za granicą
• Czy zakupy w państwach UE udokumentowane paragonami należy rozliczać jako import
• Jak rozliczyć fakturę za targi odbywające się za granicą
• Jak rozliczyć usługi parkingowe kupione za granicą
• Czy nabycie usług dotyczących sprowadzanego z Chin towaru od polskiej firmy spedycyjnej stanowi import usług
• Jak rozliczyć VAT od usługi budowlanej świadczonej za granicą dla polskiej firmy
• Jak podatnik bez rejestracji VAT UE powinien rozliczyć zakup usługi od firmy spoza Polski
• Jaki kurs przeliczeniowy zastosować w przypadku wystawienia faktury dokumentującej wykonane w zakończonym miesiącu usługi transportowe
• Czy nabycie od niemieckiego kontrahenta usługi najmu powierzchni wystawienniczej stanowi import usług
• Opodatkowanie kompleksowej usługi magazynowania na rzecz spółki zagranicznej
• Rozliczenie usługi finansowej, od której VAT rozliczany jest za granicą
• Jak podwykonawca ma rozliczyć usługi na rzecz polskiego zleceniodawcy wykonywane za granicą