PROGRAM

1. Co o systemie KSeF musi wiedzieć już dziś księgowy, fakturzysta, właściciel firmy i biuro rachunkowe? Najważniejsze informacje po nowelizacji przepisów z 2025 roku

• Krajowy System e-Faktur jako narzędzie e-kontroli i uzupełnienie JPK, VIES, STIR
• Jak działa KSEF, czym jest i jak różni się od obecnych faktur elektronicznych
• Terminy wdrożenia KSeF i udostępnienia narzędzi przez MF
• Kogo dotyczy obowiązek korzystania z KSeF i od kiedy – kluczowe terminy!
• Jakie transakcje będą objęte systemem KSeF a jakie wyłączone
• Rodzaje faktur, które będą dostępne w systemie KSeF

2. W jaki sposób korzystać z KSeF – rodzaje, modele i zasady nadawania oraz odbierania uprawnień

• Jak dobrać odpowiedni dla firmy rodzaj uprawnień do KSeF
• Jak zarządzać uprawnieniami do KSeF – rola branży IT
• Sposoby nadawania, zmiany lub odbierania uprawnień do korzystania z KSeF
• Podmioty i osoby uprawnione do korzystania z KSeF
• Standardowy model uprawnień KSeF
• Samofakturowanie w KSeF
• Wzór zawiadomienia o nadaniu lub odebraniu uprawnień ZAW-FA – analiza dokumentu
• Problematyka przekazywania uprawnień tzw. kierowniczych w przypadku zdarzeń losowych
• Pobór certyfikatu wystawcy faktury przed wprowadzeniem obowiązku wystawiania faktur w KSeF
• Kody QR w oznaczaniu faktur w KSeF – procedura postępowania

3. Faktura ustrukturyzowana – Schema Fa (3) i jej najważniejsze elementy

• Format faktury xml oraz możliwość stosowania wizualizacji w pliku PDF – jak będzie wyglądać wizualizacja po stronie sprzedaży a jaka po stronie zakupu ?
• Pola obowiązkowe, fakultatywne i opcjonalne
• NOWY numer faktury z KSeF i obowiązek posługiwania się nim w przelewach bankowych
• Podstawowe części składowe e-faktury
• Zmiany w nowej strukturze FA (3) do FA (2)
• NOWOŚĆ – załącznik do faktury w KSeF
• Rodzaje faktur ustrukturyzowanych
• Struktura schematu głównego dla FA(3)
• Wybrane elementy schemy (rozliczenie, płatność, warunki transakcji itp.)
• Kody GTU, oznaczenia kodów transakcyjnych
• Nieobowiązkowe elementy na fakturze
• Oznaczanie płatności za faktury
• Zmiany w nowej strukturze FA RR (1) – faktury VAT RR w systemie

4. Wystawianie i odbieranie faktury ustrukturyzowanej w KSeF w trybie online i offline – proces techniczny i prawno-podatkowy

• Wystawienie faktury – format wprowadzenia i wizualizacji
• Wczytywanie i wysyłka faktury – zmiany po nowelizacji z kwietnia 2025 r.
• Wprowadzenie faktury do systemu KSeF – podział obowiązków i odpowiedzialności
• Dane faktury VAT, dane faktury zaliczkowej, dane faktury rozliczeniowej
• Dokumenty poza systemem KSeF – rodzaje dokumentacji w obrocie polskim wykluczonych z KSEF i sposób ich rozliczania w podatku VAT
• Data wystawienia faktury w KSeF – największe problemy podatnika w VAT
• Data otrzymania faktury w KSeF – kontrowersje terminów podatku naliczonego
• Faktury za media, usługi telekomunikacyjne i inne faktury „zbiorcze”
• Tryb OFFLINE24 – rewolucyjna zmiana w trybie wystawiania faktury w KSEF i jej skutki w procesie wystawienia faktury poza KSeF

5. Wystawianie faktur ustrukturyzowanych w przypadku niedostępności systemu KSeF – ważne procedury dla wystawcy i odbiorcy faktury

• Procedura postepowania dla wystawcy faktury w przypadku awarii i przerwy technicznej – skąd czerpać informacje czy pracujemy w trybie online czy offline ?
• Komunikaty Ministerstwa Finansów w BIP i w środkach społecznego przekazu – jak czerpać informacje aby prawidłowo wystawiać faktury
• Terminy, procedury i zasady postępowania w przejściu z trybu offline na online – dotkliwe konsekwencje naruszenia terminów wynikających z ustawy
• Zasady dotyczące oznaczania kodami QR faktur w trybie offline

6. Problemy praktyczne związane z datą wystawienia faktury i jej otrzymania

• Niebezpieczeństwo utraty płynności finansowej w podatku naliczonym i kosztach podatkowych z powodu problemów z przepustowością systemu KSeF – metody rozwiązań dla podatników
• Błędna faktura w KSeF to ryzyko utraty kosztów w podatkach dochodowych – zmiany w podatku dochodowych od osób fizycznych i prawnych w zakresie kosztów uzyskania przychodu
• Pomyłka wystawcy faktury w trybie online i offline – konsekwencje błędnego rozliczenia w VAT i podatkach dochodowych po stronie sprzedawcy i kupującego
• Faktury wystawiane przez wykluczonych cyfrowo małych przedsiębiorców i konsekwencje przestrzegania limitów 450 zł i 10 tys. zł
• Faktury „konsumenckie” oraz identyfikacja nabywcy zwolnionego z VAT
• Faktury uproszczone wystawiane za pomocą kas fiskalnych – problematyka sprzedaży bezpośredniej
• Nowe sankcje za błędy w KSeF – wynikające z nowych przepisów prawa z kks i kk
• Jaki los czeka duplikaty i dokumenty proforma ?
• Problematyka weryfikowania faktur zakupowych pobranych z KSeF – nowe instrukcje i procedury dla firm !

7. Korekty faktur w obowiązkowym systemie KSeF  

• Zasady wystawiania korekt ustrukturyzowanach
• Korekta in minus oraz in plus po stronie sprzedawcy i nabywcy
• Korekty w trybie awarii, niedostępności systemu i w trybie offline24
• Korekta danych nabywcy i sprzedawcy – likwidacja not korygujących i co dalej?
• Jakie błędy weryfikuje system KSeF i jak poprawiać błędy nie wpływające na wartość faktury?
• Problematyka uzgodnienia i spełnienia warunków korekty w dobie KSeF

8. Faktury zagraniczne w sprzedaży i zakupie w dobie obowiązkowego KSeF

• Zasady i obowiązki wystawiania faktur zagranicznych i dostarczania ich kontrahentom
• Terminy wystawienia i sprzedaży dla WDT, eksportu i usług zagranicznych
• Zakupy zagraniczne w dobie KSeF (WNT, import towarów i usług, dostawa dla której podatnikiem jest nabywca) – zasady postępowania i rozliczania
• Kurs waluty i sposoby przeliczania w transakcjach zagranicznych
• Sprzedaż internetowa a KSeF – problemy dokumentacyjne i ewidencyjne
• Nieoceniona rola trybu offline w transakcjach zagranicznych – ratunek przed błędami w rozliczeniach z fiskusem i kontrahentem

9. Rola BIURA RACHUNKOWEGO, kancelarii prawno-podatkowej w procesie wystawiania i poboru faktury z KSEF – problematyka dla klientów i właścicieli BR

• Nowa umowa pomiędzy klientem a biurem rachunkowym – uzgodnienie praw, obowiązków, procedur postępowania i odpowiedzialności w dobie KSeF
• INSTRUKCJE dla BR i ich klientów w tym mi.in. dot.: specyfiki branży, wielkości podmiotu będącego klientem, kwestii wykluczenia cyfrowego w zakresie rzetelności przestrzegania limitów faktur (450 zł -10 tys. zł), obiegu dokumentacji
• Rola branży IT w procesach integracji KSeF w BR – punkt widzenia właściciela biura i ich klientów
• Problematyka uzgodnień wystawiania i poboru faktur z KSeF oraz ich dostarczania do BR
• Zakres pomocy prawnej niezbędnej dla BR w dobie KSeF – omówienie trudnych przypadków

10. Rola pomocy prawnej we wdrożeniu KSeF w firmach i biurach rachunkowych

• Analiza potrzeb klienta w doborze narzędzi IT i dodatkowych funkcjonalności systemu KSeF dla sprawnego funkcjonowania w nowej erze fakturowania
• Negocjacje z branżą IT dotyczące warunków umowy – płatne funkcjonalności KSeF dotyczące m.in. poboru i wystawienia faktur ustrukturyzowanych, informacji o wpływie faktury kosztowej i jej redystrybucji w firmie, informacje o trybie offline, automatyczna migracja z trybu offline do online itp.
• Rola pełnomocnika w negocjowaniu odpowiedzialności firmy IT wdrażającej oprogramowanie KSeF – odpowiedzialność za system zgodny ze schemą FA w KSeF według wzoru MF i przepisami obowiązującego prawa, omówienie alternatywnego ubezpieczenia od odpowiedzialności za czyny zawinione i niezawinione względem naruszenia przepisów w KSeF itp.
• Rola pełnomocnika w przygotowaniu umów z kontrahentami, procedur fakturowania i korygowania zgodnych z obowiązującym prawem wewnątrz organizacji wdrażającej oprogramowanie KSeF
• Pomoc prawna w uzyskaniu ulgi na zakup i wdrożenie oprogramowania – ulga badawczo rozwojowa, technologiczna, modernizacyjna itp. od negocjacji zapisów w umowie z firmą IT do momentu wniosku złożonego w organach podatkowych