Profil uczestnika:
Szkolenie skierowane jest przede wszystkim do osób odpowiedzialnych za rozliczanie podatków w przedsiębiorstwie, księgowych, biur rachunkowych, dyrektorów finansowych i każdego, kto musi i chce zrozumieć zmiany jakie zaszły w polskim prawie podatkowym na gruncie podatku VAT w roku 2020 r. oraz nowych kontrowersyjnych zmian na 2021 r. Jednocześnie zapraszamy: fakturzystów, handlowców, działy obsługi klienta
PROGRAM
Część 1
1. Faktura VAT w obrocie gospodarczym – praktyka podatnika
a) Obowiązek wystawiania faktur w 2021 roku – kiedy i na jakich zasadach w nowym JPK_V7?
- Zmiany w fakturowaniu VAT od 2021 – stan bieżący na dzień szkolenia
- Jakie zdarzenia gospodarcze powodują obowiązek wystawienia faktury
- Kiedy nota kiedy faktura – ważne w nowym JPK_V7
- Kiedy podatnik obowiązany jest do wystawiania faktur
- Kiedy faktura kiedy paragon
- Faktura wystawiona na rzecz osoby fizycznej niebędącej podatnikiem
b) Jakie dane i terminy musi zawierać faktura VAT aby nie narażała na sankcje i kary z kks – na podstawie orzecznictwa i interpretacji organów podatkowych
- Obowiązkowe dane faktury
- GTU na fakturach?
- Data wystawienia faktury
- Numeracja faktur w systemie papierowym
- Dane sprzedawcy i nabywcy na fakturze
- Nazwa podatnika i nabywcy – pełna czy skrócona?
- Adres podatnika
- Numer identyfikacyjny sprzedawcy i nabywcy
- Data transakcji
- Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi
- Rabaty (opusty lub obniżki cen) na fakturze
- Symbol PKWiU/CN na fakturach – najważniejszy aspekt dowodowy na trudne czasy
- Numer rejestracyjny pojazdu samochodowego na fakturze, pieczątka i podpis sprzedawcy na fakturze , adnotacje na fakturze
c) Terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi a JPK_VAT
- Ogólne terminy wystawiania faktur
- Warunki dostawy INCOTERMS!
- Wykonanie usługi czy data z protokołu zdawczo-odbiorczego?
- Zasadniczy termin wystawienia faktury
- Faktury zbiorcze – zasady wystawiania
- Kiedy najwcześniej można wystawić fakturę
- Szczególne terminy wystawiania faktur
- Zaliczki w VAT i problemy rozliczania
2. Faktury korygujące 2021 r. – co wybrać, jak rozliczać?
a) Zasady rozliczania faktur korygujących obowiązujące od 1 stycznia 2021 r.
- Kiedy sprzedawca rozlicza faktury korygujące „in minus”
- Kiedy nabywca rozlicza faktury korygujące „in minus”
- Jaką dokumentacją trzeba dysponować, aby potwierdzić uzgodnienie warunków transakcji
- Kiedy należy rozliczać faktury korygujące „in plus”
b) Prawo do uzgodnienia dalszego stosowania w 2021 r. dotychczasowych zasad rozliczania faktur korygujących „in minus”
c) Sposób uzgodnienia, że stosujemy dotychczasowe zasady rozliczeń faktur korygujących.
d) Uzgodnienia zasad rozliczania faktur korygujących in minus w 2021 r.
e) Rezygnacja ze stosowania dotychczasowych przepisów do faktur korygujących „in minus”
f) Czy nowe przepisy są korzystne dla podatników
g) Wnioski i podsumowania
h) Kiedy można sporządzić zbiorczą fakturę korygującą dotyczącą kilku faktur sprzedaży
- Kiedy można wystawić uproszczone, zbiorcze faktury korygujące
- Kiedy możemy wystawić zwykłą, zbiorczą fakturę korygującą
- Czy konieczne jest podawanie na zbiorczych fakturach korygujących numerów faktur i dat ich wystawienia
- Czy zbiorcze faktury korygujące powinny objąć także faktury korygujące
Część 2
1. Faktury elektroniczne – zasady oraz zalety i zagrożenia stosowania na dzień przed nowelizacją (dodatkowo wzór porozumienia)
- co powinna zawierać e-faktura i kiedy należy ją wystawić?- cechy faktury elektronicznej
- akceptacja nabywcy na otrzymywanie e-faktur
- sposoby zapewnienia autentyczności pochodzenia i integralności treści faktury – Uwaga! omówienie regulaminu i procedur obowiązujących w firmach
- bezpieczny podpis elektroniczny
- umowa w sprawie EDI
- pozostałe sposoby zapewnienia autentyczności pochodzenia i integralności treści faktury (metody kontroli biznesowej i rozwiązania informatyczne)
- forma faktury korygujące i duplikaty e-faktur
- pojęcie „wystawienia” i „otrzymania” e-faktury
2. Zmiany dotyczące faktur elektronicznych – prawo czy obowiązek?
Wielkie zmiany w fakturowaniu i korygowaniu – Krajowy System e-Faktur:
- Co to jest KSeF i jaką ma spełniać rolę,
- KSeF obowiązkowy czy dobrowolny – zasady funkcjonowania
- Zawiadomienie do naczelnika urzędu skarbowego do Krajowego Systemu e-Faktur
- Pojęcie faktury ustrukturyzowanej tj. wystawianej w ramach KSeF,
- Akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej,
- Wystawienie, otrzymanie i przesłanie faktury ustrukturyzowanej,
- Uwierzytelnienia faktury ustrukturyzowanej,
- Faktura ustrukturyzowanych i zasady ich wystawiania,
- Nowość – numeracja faktur w ministerialnym systemie KSeF,
- Zachęta dla przedsiębiorców – zasady ujmowania przez sprzedawcę i nabywcę faktur korygujących na minus wystawionych jako tzw. faktury ustrukturyzowane,
- Preferencje dla podatników wystawiających tzw. faktury ustrukturyzowane (m.in. skrócony termin zwrotu VAT),
- Podobieństwa i różnice w KSeF – faktury ustrukturyzowane a noty korygujące,
- Określenie daty otrzymania faktury ustrukturyzowanej,
- Obowiązki podatników wystawiających faktury ustrukturyzowanej,
- Kto ma dostęp do systemu – zawiadomienie organu podatkowego o osobach mających dostęp do systemu KSeF,
- Korzyści dla podatnika a korzyści dla fiskusa – ocena regulacji
3. Zmiany wynikające ze SLIM VAT 2 dla faktur elektronicznych i papierowych – analiza problemów
HARMONOGRAM SZKOLENIA
| 09:30 – 10:00 | Logowanie uczestników |
| 10:00 – 11:30 | Szkolenie |
| 11:30 – 11:45 | Przerwa |
| 11:45 – 13:30 | Szkolenie |
| 13:30 – 14:00 | Przerwa |
| 14:00 – 16:00 | Szkolenie |
| 16:00 | Zakończenie szkolenia |
 |
Luiza Pieprzyk – Wieloletni pracownik organów podatkowych (15 lat) – specjalista w zakresie podatku od towarów i usług w Polsce i krajach UE, pracujący jako orzecznik, specjalista ds. kontroli handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych w UE, szkoleniowiec Ministerstwa Finansów. Doświadczony audytor podatkowy, trener pracowników organów kontroli oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów i prawników. Od lat wdraża w podmiotach gospodarczych procedury i politykę bezpieczeństwa podatkowego w zakresie VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych w ujęciu podatkowym, logistycznym i handlowym. Twórca indywidualnych procedur podatkowych i projektów dla podmiotów polskich i międzynarodowych, realizujących główne cele przesłanek należytej staranności na każdym etapie działalności podmiotu od kadry menadżerskiej i zarządu po pozostałe działy/ piony w danej jednostce. WSPÓŁAUTOR KSIĄŻKI: „Kontrola skarbowa. Super, cieszę się! poradnik nie tylko dla kontrolowanego” |
.
400 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jeden osoby w szkoleniu online
Pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: 
Jeżeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: biuro@askakademia.com
