Program bazuje na stanie prawnym obowiązującym w chwili zawieszenia wejścia w życie obowiązkowego KSeF

W DNIU SZKOLENIA BĘDĄ PREZENTOWANE TREŚCI W OPARCIU O STAN PRAWNY JAKI ZOSTANIE PRZEZ USTAWODAWCĘ OGŁOSZONY JAKO PLANOWANY DO UCHWALENIA                       (PLANOWANA DATA OGŁOSZENIA TO PRZEŁOM KWIETNIA I MAJA 2024 R.)

1. Czym jest Krajowy System e-Faktur oraz faktura ustrukturyzowana

2. Funkcjonowanie KSeF w okresie fakultatywnym

3. Funkcjonowanie KSeF w okresie obligatoryjnym – uchwalenie przepisów o OBLIGATORYJNYM stosowaniu faktur ustrukturyzowanych

4. Gdzie znajdują się informacje pomocnicze przy wdrożeniu KSeF

5. Uwierzytelnienie w KSeF oraz system uprawnień

• kto i w jaki sposób może uzyskać dostęp do KSeF?
• pierwsze zgłoszenie – druk ZAW-FA,
• elektroniczne nadawanie uprawnień,
• uprawnienie do nadawania uprawnień, przeglądania uprawnień, wystawiania faktur, dostępu do faktur,
• szczególne regulacje dotyczące JST, grup VAT oraz tzw. wewnętrznych jednostek organizacyjnych.

6. Obowiązek wystawiania faktur w KSeF i sposób ich przekazywania

• kto jest objęty obowiązkiem wystawiania faktur w KSeF?
• podatnicy wyłączeni z obowiązku wystawiania faktur w KSeF,
• kto jest objęty obowiązkiem odbierania faktur z wykorzystaniem KSeF?
• faktury na rzecz podmiotów krajowych,
• faktury na rzecz kontrahentów zagranicznych,
• faktury od kontrahentów zagranicznych,
• faktury na rzecz osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
• wysyłka faktur do KSeF – aplikacja Ministerstwa Finansów lub wykorzystanie programów finansowo – księgowych,
• co z fakturami wystawianymi w PEF?

7. Faktury ustrukturyzowane

• gdzie znajdę wzór faktury elektronicznej (schema 2.0)?
• elementy faktury: obligatoryjne, opcjonalne oraz fakultatywne,
• czy zostaną wprowadzone nowe elementy faktury?
• w jaki sposób wystawia się e-fakturę i jak ją odebrać?
• czy system wysyła/będzie wysyłał do nabywcy powiadomienie o wystawieniu dla niego e-faktury?
• wytworzenie, a wystawienie faktury ustrukturyzowanej – rozróżnienie pojęć,
• wysyłka pojedynczej faktury, czy też paczki dokumentów,
• kiedy uznaje się, że e-faktura została wystawiona i otrzymana?
• numer KSeF – co to jest i jakie ma znaczenie. Gdzie będzie używany?
• urzędowe potwierdzenie odbioru (UPO),
• kod QR na wizualizacji faktury,
• załączniki do faktur,
• czy paragon z NIP nabywcy dalej będzie stanowił fakturę uproszczoną?
• czy będzie możliwe wystawianie faktur za pomocą kas rejestrujących?
• co z fakturami wystawianymi przez podatników zwolnionych z VAT?
• czy bilety jednorazowe (np. na przejazd koleją) albo dokumenty dotyczące przejazdu autostradą dalej będą stanowiły faktury?

8. Faktury korygujące

• elementy obligatoryjne,
• zmiany w ujmowaniu korekt in minus – UWAGA! NOWOŚĆ! dwa typy postępowania,
• rozliczanie podatku należnego,
• korygowanie podatku naliczonego.

9. Rewolucja w obiegu faktur dokumentujących zakupy towarów oraz usług

10. Pozostałe zagadnienia

• awaria KSeF lub jego niedostępność,
• kary przewidziane za wystawianie faktur poza KSeF,
• likwidacja not korygujących,
• duplikaty faktur – częściowa likwidacja,
• szczególne regulacje dotyczące kursów walut,
• zapłata za fakturę ustrukturyzowaną,
• plik JPK a numer KSeF faktury ustrukturyzowanej,
• nowe kody literowe w pliku JPK,
• gdzie jeszcze numer KSeF faktury ustrukturyzowanej będzie musiał być umieszczany,
• skrócenie terminu na zwrot VAT,

11. Regulacje dotyczące faktur zaliczkowych i końcowych.