Cel szkolenia:
W ostatnim czasie można zaobserwować na gruncie VAT proces przechodzenia od formy papierowej do formy elektronicznej. Proces ten rozpoczął się 2016 r. i miał na celu uszczelnienie systemu VAT. Głównym elementem tego procesu było pojawienie się w polskiej rzeczywistości podatkowej struktur logicznych JPK_VAT oraz JPK_FA. W chwili obecnej w związku z kolejnym uszczelnieniem systemu VAT pojawiły się nowe struktury logiczne tj. JPK_VDEK, który będzie obowiązywać dla dużych przedsiębiorców od dnia 1 kwietnia 2020 r. a dla pozostałych od dnia 1 lipca 2020 r. (deklaracja oraz ewidencja w jednej strukturze logicznej) oraz JPK_FA(3), który obowiązuje od dnia 1 listopada 2019 r. w związku z pojawieniem się w polskim systemie prawnym obligatoryjnego mechanizmu podzielonej płatności. Przedmiotem szkolenia jest omówienie ww. struktur logicznych poprzez analizę konkretnych „schem”. Szkolenie kładzie nacisk na aspekty praktyczne i jest skierowane do pracowników działów księgowości oraz informatyków odpowiedzialnych za wdrożenie projektów.
1. Ewidencja VAT oraz deklaracje VAT
- Zakres przedmiotowy. Dostawa towarów oraz świadczenie usług. Obowiązek podatkowy.
- Podstawowe informacje na temat obowiązków ewidencyjnych oraz informacyjnych dla potrzeb VAT – porównanie stanu prawnego dotychczasowego ze stanem prawnym przyszłym.
- Elementy ewidencji VAT oraz elementy deklaracji VAT – analiza regulacji ustawowej.
- JPK_VDEK jako dokument zbiorczy.
- Termin oraz tryb przesłania. Jak postępować w przypadku rozliczenia miesięcznego. Jak postępować w przypadku rozliczenia kwartalnego ?
- Możliwość korekty. Kiedy JPK_VAT składany po raz pierwszy ? Kiedy korekta ? Uzasadnienie przyczyn korekty.
- Sankcje za brak sporządzenia. Sankcje za wadliwe sporządzenie. Sankcje za brak wyjaśnienia wątpliwości. Sankcje za brak usunięcia wad.
2. JPK_VDEK
- Nagłówek. Kod formularza. Wariant formularza. Data wytworzenia. Nazwa systemu. Cel złożenia. Okres, którego dotyczy formularz.
- Opis podmiotu. Osoba fizyczna. Jednostka organizacyjna.
- Część sprzedażowa. Część zakupowa. Pozostałe pozycje.
- Zasady oznaczania towarów oraz usług. Część sprzedażowa. Część zakupowa. Pozostałe pozycje.
3. Faktura VAT
- Rodzaje faktur VAT. Faktura VAT. E-faktura. Faktura zaliczkowa. Faktura korygująca. Zbiorcza faktura korygująca. Nota korygująca. Faktura VAT do paragonu. Faktura VAT podzielona płatność.
- Faktury wystawiane w walucie obcej. Zasady przeliczania na złote.
- Elementy poszczególnych faktur VAT. Pozycje dotyczące kwot. Pozostałe pozycje.
- Termin wystawienia faktury. Faktury wystawiane ex post. Faktury wystawiane ex ante.
4. JPK_FA(3)
- Kod formularza. Wariant formularza. Cel złożenia. Data wytworzenia. Okres, którego dotyczy formularz.
- Oznaczenie dostawcy towaru albo świadczącego usługę. Oznaczenie nabywcy towaru albo nabywcy usługi.
- Faktura VAT jako całość. Oznaczenie rodzaju faktury. Pozycje dotyczące kwot. Pozostałe pozycje.
- Faktura VAT wiersze. Zasady podziału faktury na pozycje. Pozostałe zagadnienia.
5. Pytania oraz odpowiedzi.
| 09:30 – 10:00 | Rejestracja i przywitanie uczestników |
| 10:00 – 11:30 | Szkolenie |
| 11:30 – 11:45 | Przerwa kawowa |
| 11:45 – 13:30 | Szkolenie |
| 13:30 – 14:00 | Lunch |
| 14:00 – 16:30 | Szkolenie |
| 16:30 | Zakończenie szkolenia |
 |
Marcin Górski – Adwokat, Doradca Podatkowy. Ukończył Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego w Warszawie, ukończył aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie, zdał egzamin na doradcę podatkowego. Pracował dla Artur Andersen Polska sp. z o.o. i Artur Andersen sp. z o.o. – dział podatkowy oraz dla Instytutu Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy sp. z o.o. (ISP). W ramach swojej praktyki doradzał Klientom z punktu widzenia podatkowego i prawnego w skomplikowanych transakcjach gospodarczych (restrukturyzacja prowadzonej działalności gospodarczej) oraz reprezentował Klientów w spektakularnych sporach z organami podatkowymi. Posiada bogate doświadczenie w zakresie audytów podatkowych oraz dokumentacji transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi. Marcin posiada doświadczenie w zakresie obsługi przedsiębiorców w takich branżach jak: przemysł ciężki, hutnictwo, wodociągi i gospodarka odpadami, energetyka, branża budowlana i deweloperska, branża auto-moto, branża IT, finanse i ubezpieczenia. Przeprowadził ponad 2000 szkoleń z zakresu podatków i prawa. Autor licznych publikacji z zakresu podatków oraz prawa. |
 |
Filip Stradomski – Prawnik. Ukończył Akademię Leona Koźmińskiego w Warszawie na kierunku Prawo. Doktorant w Katedrze Prawa Administracyjnego i Prawa Administracyjnego Gospodarczego w Akademii Leona Koźmińskiego w Warszawie. Posiada kilkuletnie doświadczenie zawodowe, które zdobywał w wiodących kancelariach prawnych i spółkach doradztwa podatkowego w Warszawie. W ramach swojej praktyki sporządzał dokumentacje transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi dla podmiotów z branży: automotive, metalurgicznej, budowlanej, transportowej oraz kosmetycznej. Ponadto brał m.in. udział w czynnościach due diligence spółek z udziałem Skarbu Państwa mających na celu ocenę aktualnej sytuacji przedsiębiorstwa oraz określenie istniejącego i potencjalnego ryzyka w zakresie prawa podatkowego. Prowadził postępowania podatkowe oraz sądowoadministracyjne w podatku od nieruchomości największego podmiotu zajmującego się reklamą outdoorową w Polsce. Autor publikacji prawno-podatkowych m. in. w Monitorze Podatkowym.Specjalizacja:
|
650 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jednej osoby
Pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: 
Jeżeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: biuro@askakademia.com
