Cel szkolenia:
Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z nową strukturą logiczną dla potrzeb VAT, która wchodzi w życie dnia 1 października 2020 r. Jest to rewolucja w zakresie obowiązków informacyjnych dla potrzeb VAT. Nowa struktura logiczna zakłada raportowanie deklaracji oraz ewidencji w jednym dokumencie. Poza tym, problematyczne może być oznaczanie wybranych operacji kodem cyfrowym (GTU) oraz kodem literowym. Podczas szkolenia uczestnicy zapoznają się z całokształtem nowej struktury logicznej przy uwzględnieniu wskazówek Ministra Finansów zawartych w broszurze informacyjnej oraz w pytaniach i odpowiedziach Ministra Finansów.
PROGRAM
1. Istota JPK_VDEK
- JPK_VDEK jako dowód w kontroli podatkowej albo postępowaniu podatkowym.
- JPK_VDEK a pozostałe struktury logiczne JPK.
- Ewidencja i deklaracja w jednym dokumencie.
- Rodzaje pól. Pola obligatoryjne. Pola opcjonalne. Pola fakultatywne.
- Nowe zasady korygowania błędów. Korygowanie błędów w części ewidencyjnej. Korygowanie błędów w części deklaracyjnej.
- Odpowiedzialność. Odpowiedzialność podatkowa. Odpowiedzialność karno – skarbowa.
- Zakres czasowy zastosowania. Jak korygować stare JPK.
2. Nagłówek oraz oznaczenie podmiotu.
- Kod formularza oraz wariant formularza. Kod formularza oraz wariant formularza JPK a Kod formularza oraz wariant formularza deklaracji.
- Cel złożenia. Prezentacja JPK_VDEK składanego po raz pierwszy. Prezentacja korekty JPK_VDEK.
- Prezentacja podmiotu. Osoby fizyczne. Pozostałe podmioty.
3. Część ewidencyjna.
- Oznaczenie kontrahenta. Transakcje krajowe. Transakcje wewnątrzwspólnotowe. Transakcje z państwami trzecimi.
- Typ dokumentu. Jak prezentować faktury VAT. Kiedy RO? Kiedy WEW? Kiedy FP?
- Typ dokumentu w przypadku sprzedaży na rzecz konsumentów. Typ dokumentów w przypadku sprzedaży na rzecz przedsiębiorców. Raport okresowy a faktura paragonowa. Zagadnienie paragonów fiskalnych traktowanych jak faktura uproszczona.
- Typ dokumentu w przypadku transakcji międzynarodowych. Odwrotne obciążenie w transakcjach międzynarodowych. Kiedy faktura? Kiedy dokument wewnętrzny?
- Typ dokumentu w przypadku korekty podstawy opodatkowania oraz podatku należnego. Jak prezentować fakturę korygującą? Ulga na złe długi.
- Oznaczenie kodami cyfrowymi oraz kodami literowymi wybranych transakcji. Sprzedaż dokumentowana fakturą a kody cyfrowe oraz kody literowe. Sprzedaż dokumentowana pozostałymi dokumentami a kody cyfrowe oraz kody literowe.
- Wybrane dylematy związane ze stosowaniem kodów cyfrowych oraz literowych. Czy usługa gastronomiczna w ramach, której dochodzi do dostawy napojów alkoholowych powinna być oznaczona GTU_1? Jakie GTU dla dostawy folii typu stretch? Czy GTU_10 dla usług budowlanych? Jak definiować usługi niematerialne dla GTU_12? Czy GTU_13 dla dostawy towaru z transportem? Czy kod MPP dla fakultatywnego MPP?
- Jak prezentować stare odwrotne obciążenie w obrocie krajowym?
- Typ dokumentu w przypadku strony zakupowej. Jak prezentować zakupy dokumentowane fakturą VAT? Kiedy MK? Kiedy VAT RR? Kiedy WEW?
- Jak prezentować zakupy z zagranicy? Kiedy faktura? Kiedy WEW?
- Jak prezentować korektę zakupów? Faktura korygująca. Ulga na złe długi. Preproporcja oraz proporcja.
- Oznaczenie kodami literowymi poszczególnych zakupów. Kiedy MPP? Kiedy IMP.
- VAT marża od strony sprzedażowej oraz zakupowej. Marża ujemna.
4. Część deklaracyjna.
- Prezentacja poszczególnych operacji gospodarczych. Jak prezentować stare odwrotne obciążenie w obrocie krajowym?
- Zaliczenie nadwyżki podatku naliczonego nad podatkiem należnym na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych.
- Uzasadnienie przyczyn korekty jako pole fakultatywne.
5. Pozostałe zagadnienia. Pytania i odpowiedzi.
HARMONOGRAM
| 09:30 – 10:00 | Logowanie uczestników |
| 10:00 – 11:30 | Szkolenie |
| 11:30 – 11:45 | Przerwa |
| 11:45 – 13:30 | Szkolenie |
| 13:30 – 14:00 | Przerwa |
| 14:00 – 16:00 | Szkolenie |
| 16:00 | Zakończenie szkolenia |
PRELEGENCI
 |
Marcin Górski – Adwokat, Doradca Podatkowy. Ukończył Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego w Warszawie, ukończył aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie, zdał egzamin na doradcę podatkowego. Pracował dla Artur Andersen Polska sp. z o.o. i Artur Andersen sp. z o.o. – dział podatkowy oraz dla Instytutu Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy sp. z o.o. (ISP). W ramach swojej praktyki doradzał Klientom z punktu widzenia podatkowego i prawnego w skomplikowanych transakcjach gospodarczych (restrukturyzacja prowadzonej działalności gospodarczej) oraz reprezentował Klientów w spektakularnych sporach z organami podatkowymi. Posiada bogate doświadczenie w zakresie audytów podatkowych oraz dokumentacji transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi. Marcin posiada doświadczenie w zakresie obsługi przedsiębiorców w takich branżach jak: przemysł ciężki, hutnictwo, wodociągi i gospodarka odpadami, energetyka, branża budowlana i deweloperska, branża auto-moto, branża IT, finanse i ubezpieczenia. Przeprowadził ponad 2000 szkoleń z zakresu podatków i prawa. Autor licznych publikacji z zakresu podatków oraz prawa. |
CENA - DODATKOWE OPCJE
400 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jednej osoby w transmisji online
ZAPISZ SIĘ
Pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: 
Jeżeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: biuro@askakademia.com
