Cel spotkania:
SZKOLENIE NA TE CZASY – Jedyne takie, zgłębiające kompleksowo zagadnienia dokumentacji od podstaw do momentu ewidencjonowania i wykazania w nowym JPK_VAT. To wiedza praktyczna nie tylko dla firm ale również dla biur rachunkowych, które w codziennej pracy borykają się codziennie ze stertą dokumentów sprzedaży i zakupu ze wszystkich branży jakie tylko możliwe. Od momentu nowej matrycy i JPK_VDEK Państwa ryzyko znacznie rośnie. Przygotowanie do zmian działów księgowości – TO NIE WYSTARCZY. Obieg dokumentacji rozpoczyna się w dziale obsługi klienta, od umów, zamówień a kończy się na fakturze. To czas, w którym należy kompleksowo przygotować obsługę całego przedsiębiorstwa.
Na co wrócić uwagę, jak się zachować przy weryfikacji dokumentacji? Problem pojawia się od momentu wystawienia w systemie faktury, zarówno w działach księgowo-finansowych jak również w całej firmie.
Profil uczestnika:
Szkolenie nie tylko dla księgowych!
Szkolenie dla korporacji, dla biur rachunkowych oraz dla średnich i małych przedsiębiorców
Tym razem to nasz wspólny problem!
Skierowane jest przede wszystkim do osób odpowiedzialnych za rozliczanie podatków w przedsiębiorstwie, fakturzystów, księgowych, specjalistów ds. kontrolingu, dyrektorów finansowych i każdego, kto musi i chce zrozumieć zmiany jakie zaszły w polskim prawie podatkowym na gruncie podatku VAT w roku 2019 r. oraz nowych kontrowersyjnych zmian na 2020 r.
PROGRAM
TRANSAKCJE KRAJOWE – PRAWIDŁOWOŚĆ DOKUMENTCJI = PRAWIDŁOWY JPK_DEK 2020
1. Obowiązek wystawiania faktur w 2020 roku – kiedy i na jakich zasadach?
- Zmiany w fakturowaniu VAT od 2020
- Stan bieżący na dzień szkolenia
- Jakie zdarzenia gospodarcze powodują obowiązek wystawienia faktury
- Kiedy nota kiedy faktura
- Podmioty zobowiązane do wystawiania faktury
- Kiedy podatnik obowiązany jest do wystawiania faktur
- Kiedy faktura kiedy paragon
- Faktura wystawiona na rzecz osoby fizycznej niebędącej podatnikiem
2. Jakie dane i terminy musi zawierać faktura VAT aby nie narażała na sankcje i kary z KKS
- Obowiązkowe dane faktury
- Data wystawienia faktury
- Co z datą sprzedaży?
- Numeracja faktur
- Dane sprzedawcy i nabywcy na fakturze
- Nazwa podatnika i nabywcy – pełna czy skrócona?
- Adres podatnika
- Numer identyfikacyjny sprzedawcy i nabywcy
- Data transakcji
- Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi
- Rabaty (opusty lub obniżki cen) na fakturze
- Faktura przy różnych stawkach VAT
- Wyrazy „metoda kasowa” na fakturze
- Symbol CN/PKWiU na fakturach – najważniejszy aspekt dowodowy na trudne czasy
- Numer rejestracyjny pojazdu samochodowego na fakturze
- Pieczątka i podpis sprzedawcy na fakturze
- Adnotacje na fakturze
- Faktury uproszczone
3. Ważne! Zmiany od stycznia 2020 r. w zakresie zasad wystawiania faktur, których podstawą jest paragon fiskalny
- Faktury wystawiane na rzecz osób fizycznych, które nie prowadzą działalności
- Faktury wystawiane na podatnika VAT
- Faktury uproszczone a paragon
- Sankcje dla wystawcy i nabywcy za naruszenie przepisów
4. Przygotowanie do prowadzenia nowej ewidencji VAT. Błędy w fakturowaniu i ich konsekwencje dla podatnika VAT
Kontrowersyjne błędy fakturowania – możliwość karania z KKS
- Jak poprawić na fakturze błędnie podany termin płatności – Wielkie ryzyko nowych czasów
- Błąd w danych nabywcy a inny kontrahent na fakturze
- Prawo do odliczenia podatku naliczonego, który został wykazany w błędnej wysokości
- Odliczenie VAT wykazanego na fakturze według zawyżonej stawki VAT – Kontrowersje 2020
- Nieterminowe wystawienie faktury – Kontrowersje 2020
- Wpływ warunków dostawy INCOTERMS na odliczanie podatku naliczonego
5. Nowa matryca VAT i JPK_VDEK w obliczu korekt
Jak korygować błędy na fakturze niewpływające na rozliczenie VAT?
Uwaga! – Możliwość karania z KKS
- Błędy w nazwach kontrahentów
- Nieprawidłowe dane podmiotów a prawo do odliczenia
- Małżonkowie bądź współwłaściciele a ujęcie danych na fakturze
- Określanie danych wystawcy faktury w przypadku jednostki macierzystej i oddziału
- Dane na fakturze po przekształceniu spółek
- Błędne wskazywanie adresu kontrahenta
- Problemy z NIP na fakturze
- Błąd w dacie dokonania dostawy bądź świadczenia usługi
- Błędne tłumaczenie nazwy usługi/towaru na fakturze
- Błąd w opisie słownym kwoty do zapłaty
- Sposób na korygowanie nieprawidłowych danych podmiotu na fakturze
6. Korekta sprzedaży czy anulacja faktury – zasady i problemy rozliczania VAT 2020
- Anulować czy korygować – błędy podatnika VAT
- Skonto, Opusty i obniżki cen
- Zwrot zaliczki lub towaru, Rabaty towarowe
- Potwierdzenie odbioru faktury korygującej
- Brak obowiązku posiadania potwierdzenia odbioru faktury korygującej
- Terminy rozliczenia faktur zmniejszających VAT, gdy nie ma potwierdzenia odbioru
- Faktury zmniejszające i zwiększające VAT
- Termin rozliczenia faktury korygującej
- Zasady korygowania w przypadku zmiany stawek VAT
7. Przed sprzedażą najpierw sprawdź! Biała lista podatników VAT
- Do czego służy i jak korzystać z wykazu podatników
- Zakres danych przechowywanych w rejestrze podatników,
- Zakres transakcji, w przypadku których kontrahenci powinni być weryfikowani w rejestrze podatników
- Rachunek płatniczy kontrahenta w wykazie – NAJWAŻNIEJSZE NA TE CZASY!
- Konsekwencje na gruncie VAT dokonania zapłaty należności wynikającej z faktury bez pośrednictwa rachunku płatniczego ujętego w wykazie
8. Mechanizm podzielnej płatności
- Kłopotliwa nowość w VAT – czego dotyczy i co zrobić z MPP
- Zasady stosowania i fakturowania specjalnej procedury
- Odpowiedzialność za błędne klasyfikacje i dokumentowanie
TRANSAKCJE ZAGRANICZNE – PRAWIDŁOWOŚĆ DOKUMENTCJI
1. Matryca VAT i klasyfikacje transakcji zagranicznych
Porównanie transakcji zakupu i sprzedaży zagranicznej – podobieństwa i różnice w rozliczaniu VAT oraz analiza największych błędów podatnika jako przestroga przed karami
Sprzedaż zagraniczna
a) WDT, eksport towarów, świadczenie poza terytorium kraju
- sposób dokumentowania i ewidencjonowania
- termin rozliczenia podatku naliczonego
- termin rozliczenia podatku należnego
- kurs waluty do rozliczeń VAT
- zaliczki w transakcjach sprzedażowych
Zakupy zagraniczne
b) WNT, import towarów i usług, dostawy poza terytorium kraju
- sposób dokumentowania i ewidencjonowania
- termin rozliczenia podatku naliczonego
- termin rozliczenia podatku należnego
- kurs waluty do rozliczeń VAT
- zaliczki w transakcjach zakupowych
2. Terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi – zasady ogólne
- Ogólne terminy wystawiania faktur
- Warunki dostawy INCOTERMS w WDT oraz eksporcie towarów
- Wykonanie usługi czy data z protokołu zdawczo-odbiorczego?
- Zasadniczy termin wystawienia faktury
- Zaliczki w transakcjach zagranicznych – dokumentowanie i terminowość
- Faktury tzw. pro forma
- Noty księgowe, korygujące
3. Korygowanie i anulowanie faktur a poprawność rozliczeń VAT – w jakim terminie korygować podstawę opodatkowania zagranicznych transakcji?
a) Korekta wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów oraz świadczenia usług zagranicznych
- W jakim terminie rozliczyć korektę, gdy udzielono rabatu, zwrócono towar lub stwierdzono pomyłkę w cenie
- Jak korygować WDT, która nie spełnia warunków do opodatkowania stawką 0%
b) Korekta eksportu towarów
- W jakim terminie rozliczyć korektę, gdy udzielono rabatu, zwrócono towar lub stwierdzono pomyłkę w cenie
- Jak korygować eksportową dostawę towarów, która nie spełnia warunków do opodatkowania stawką 0%
- Termin korekty dostawy eksportowej w związku z brakiem dokumentów potwierdzających prawo do stawki 0%
c) Korekty zmniejszające podstawę opodatkowania w WNT
- Rabaty i obniżki cen
- Skonto
- Zwrot towarów, reklamacje ilościowe wartościowe
ODPOWIEDZIALNOŚĆ SPORZĄDZAJĄCEGO I POSŁUGUJĄCEGO SIĘ NIERZETELNYMI DOKUMENTAMI W VAT
- Rzetelność, wadliwość, fikcyjność – największe zagrożenie 2019/2020
- Kary i sankcje przewidziane dla dokumentacji VAT w 2020 r. – kto i jak odpowiada?
- Blokada rachunków bankowych spowodowana błędami w fakturowaniu transakcji
- Błędy w nowym JPK_DEK – co ile kosztuje, kto zostaje ukarany?
HARMONOGRAM SZKOLENIA ONLINE
| 09:30 – 10:00 | Logowanie uczestników |
| 10:00 – 11:30 | Szkolenie |
| 11:30 – 11:45 | Przerwa |
| 11:45 – 13:30 | Szkolenie |
| 13:30 – 14:00 | Przerwa |
| 14:00 – 16:00 | Szkolenie |
| 16:00 | Zakończenie szkolenia |
HARMONOGRAM SZKOLENIA STACJONARNEGO
| 09:30 – 10:00 | Rejestracja i przywitanie uczestników |
| 10:00 – 11:30 | Szkolenie |
| 11:30 – 11:45 | Przerwa kawowa |
| 11:45 – 13:30 | Szkolenie |
| 13:30 – 14:00 | Lunch |
| 14:00 – 16:00 | Szkolenie |
| 16:00 | Zakończenie szkolenia |
 |
Luiza Pieprzyk – Wieloletni pracownik organów podatkowych (15 lat) – specjalista w zakresie podatku od towarów i usług w Polsce i krajach UE, pracujący jako orzecznik, specjalista ds. kontroli handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych w UE, szkoleniowiec Ministerstwa Finansów. Doświadczony audytor podatkowy, trener pracowników organów kontroli oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów i prawników. Od lat wdraża w podmiotach gospodarczych procedury i politykę bezpieczeństwa podatkowego w zakresie VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych w ujęciu podatkowym, logistycznym i handlowym. Twórca indywidualnych procedur podatkowych i projektów dla podmiotów polskich i międzynarodowych, realizujących główne cele przesłanek należytej staranności na każdym etapie działalności podmiotu od kadry menadżerskiej i zarządu po pozostałe działy/ piony w danej jednostce.WSPÓŁAUTOR KSIĄŻKI: „Kontrola skarbowa. Super, cieszę się! poradnik nie tylko dla kontrolowanego” |
.
400 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jeden osoby w szkoleniu online
600 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jeden osoby w szkoleniu stacjonarnym
Pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: 
Jeżeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: biuro@askakademia.com
