PROGRAM

1. Problematyka e–faktur już w 2022 r. – co realnie widz fiskus nawet jak nie uczestniczysz w KSeF?

Faktura ustrukturyzowana kontra  faktura elektroniczna – na czym polegają różnice

• E-faktura – czym jest standardowa faktura elektroniczna i jakie elementy musi zawierać? Z jakich formatów e-faktur można korzystać? Czy faktura sporządzona w wersji papierowej, która została zeskanowana, wysłana i otrzymana w formie wiadomości e-mail, to już jest faktura elektroniczna
• E-fakturowanie – jakie błędy wychwytuje najczęściej fiskus w toku kontroli
• Porozumienie z kontrahentem – jakie zapisy należy w nim zamieścić, by zapewnić sobie bezpieczeństwo
• Regulamin obiegu faktur elektronicznych – dlaczego jest niezbędny i na co zwrócić uwagę, przy jego opracowywaniu
• Faktura ustrukturyzowana – czym różni się od faktury elektronicznej i w jakim formacie należy ją składać
• Jakie są korzyści z wystawiania faktury ustrukturyzowanej dla sprzedającego i kupującego? Na jakie zagrożenia musisz się przygotować
• Czego nie dotyczą nowe faktury ustrukturyzowane

• Zakres danych w fakturze ustrukturyzowanej – jak ominąć pułapki
• 20 pozycji kontra 300 – jakie dane należy wprowadzać do faktury ustrukturyzowanej i co to oznacza dla fakturzystów? Czy są one zgodne z dyrektywą VAT

Co realnie widzi fiskus nawet jak nie uczestniczysz w KSeF?

• Co wynika z KSeF dla podatnika, który nie skorzystał z nowej faktury ustrukturyzowanej?
• Skąd duże zainteresowanie nową e – fakturą w KSef? – realne korzyści z praktyki
• Jakie dane widzi fiskus jeśli Twój kontrahent przystąpił do KSef?
• Na czym polega nowe narzędzie e – kontroli – ujęcie praktyczne
• Realna odpowiedzialność za błędy fakturowania i korygowania i obrocie faktur elektronicznych

2. Rozliczanie zaliczek w transakcjach polskich i zagranicznych – praktyczne ujęcie/instrukcje dla podatnika – przygotowanie do KSeF

Zaliczka w obrocie krajowym – VAT 2022

• Jak odróżnić zaliczkę od innych przedpłat w działalności gospodarczej?
• Czy każda wpłata jest zaliczką?
• Jak dokumentować otrzymaną zaliczkę ?
• Kiedy nie można wystawić faktury zaliczkowej?
• Kiedy rozliczyć otrzymana zaliczkę ?– obowiązek podatkowy i wyjątki od reguły
• Elementy kalkulacyjne zaliczki – co wliczać do wartości zaliczki na fakturze?
• Kiedy i czy wystawić fakturę zaliczkową końcową tzw. podsumowującą?
• Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej?
• Zaiczka i dostawa w tym samym miesiącu – problem z rozliczeniem w VAT
• Faktura zaliczkowa przed otrzymaniem zaliczki – problemy podatnika!
• Faktura zaliczkowa a mechanizm podzielonej płatności w VAT
• Korygowanie otrzymanej zaliczki: powód, zasady, terminy
• Zmiany VAT 2022: Slim VAT 3 – co zmieni nowelizacja VAT w przypadku rozliczania zaliczek?
• Kody GTU oraz kody transakcyjne a dokumentowanie zaliczek w VAT – jakie zasady?
• Refaktura – czy można refakturować otrzymaną zaliczkę?
• Praktyczne przykłady – problemy podatnika VAT
• Kazusy, orzecznictwo sądowe, interpretacje

Zaliczka w obrocie międzynarodowym – VAT 2022

• Wewnątrzwspólnotowa dostawa i wewnątrzwspólnotowe nabycie a zaliczka
• Eksport i import towarów – rozliczenie zaliczek
• Usługi w obrocie międzynarodowym – jak rozliczyć wpłacone i otrzymane zaliczki?
• Dostawa i nabycie towarów z montażem – czy i jak rozliczyć zaliczki w VAT?
• Korygowanie zaliczek w handlu zagranicznym – zasady w VAT 2022
• Praktyczne przykłady – problemy podatnika VAT
• Kazusy, orzecznictwo sądowe, interpretacje

Problematyka i rozliczanie wpłaconych zaliczek

• Jak prawidłowo rozliczyć wpłaty tytułem zakupu towarów i usług? Obowiązujące zasady i praktyka podatnika, wytyczne fiskusa

3. Transakcje gotówkowe i bezgotówkowe w 2022 r. /2023 r. – rozwiązania trudnych przypadków w transakcjach firmowych

• Kiedy transakcje gotówkowe, a kiedy bezgotówkowe – jakie zasady i limity obowiązują przedsiębiorców w 2022 r.? Jakie są akceptowane sposoby zapłaty bezgotówkowej? Która forma płatności stanowi dowód w sprawie w wypadku prowadzonego postępowania
• Jednorazowa wartość transakcji – jak ją rozumieć? Kogo dotyczy limit płatności gotówkowej? Czy przedsiębiorcy zarejestrowani poza Polską, ale świadczący usługi w Polsce są objęci limitem? Jak liczyć wartość transakcji w przypadku ceny w obcej walucie? Czy kompensata i wymiana barterowa podlega pod limit 15 000 zł?
• Płatności pomiędzy przedsiębiorcą a konsumentem – czy musisz mieć terminal, aby dać możliwość konsumentowi zapłaty bezgotówkowej? Kto może skorzystać z ulgi na terminal? Jakie nowe obowiązki trzeba będzie spełnić w 2023 r. w przypadku transakcji powyżej 20 000 zł? Jakie sankcje grożą, jeśli przyjmiesz od konsumenta płatność gotówką powyżej 20 000 zł?  Kiedy nie musisz przyjmować płatności gotówką bez względu na wartość transakcji

4. Jak zaoszczędzić na VAT i nie tylko? 

Podatek naliczony, koszty vs. obawy w odliczaniu zakupów

Nie odbieraj sobie swoich praw!

W tej części dowiesz się:

• Jakie mało popularne zakupy, koszty można w obecnej sytuacji uwzględniać w rozliczeniu bez konfliktu z fiskusem?
• Jakiej argumentacji używać przy odliczeniu VAT i uznaniu za wykorzystane do działalności gospodarczej w dzisiejszych czasach? Podatniku! Będziesz zaskoczony! Poznaj nowe zasady i ciekawe koszty – dozwolone przez fiskusa!
• Ciekawe orzeczenia sądów i interpretacje KIS – na co pozwalają podatnikom?

5. Przydatne orzecznictwo i interpretacje KIS – koło ratunkowe dla przedsiębiorcy pt. z czego warto skorzystać odnośnie dokumentacji podatkowej