PROGRAM

1. Jak sprawdzić kontrahenta przed fakturowaniem transakcji ? – kto ma obowiązek wystawiania faktur

Kazusy i ćwiczenia, które pozwolą sprawdzić, czy jesteś dobrze przygotowany(a) do podjęcia transakcji sprzedaży/zakupu, czy wiesz od czego zacząć nim sprzedaż towar i usługę

• Dlaczego i w jakim celu warto sprawdzić kontrahenta czy ma prawo do wystawiania faktur?
• Na jakim etapie transakcji i kto w firmie powinien sprawdzić kontrahenta?
• Jakie rejestry należy sprawdzać? Zweryfikuj czy w Twojej firmie to działa
• Jak zweryfikować zagranicznego kontrahenta
• Jak dochować należytej staranności – wskazówki Ministerstwa Finansów
• Jak windykować długi – profilaktyka i dobre praktyki

2. Obowiązkowe dane na fakturze, terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi

• Jakie dane na fakturze kontroluje fiskus?
• Czy dane w fakturze elektronicznej i papierowej różnią się
• Czy na fakturze msza być ody GTU, transakcyjne i warunki INCOTERMS – jak to wpływa na fakturę i rozliczenie transakcji
• Problemy z terminem płatności – jak prawidłowo wybrać idealny sposób ustalania terminu płatności dla kupującego i sprzedawcy
• Nazwa towaru i usługi na fakturze – problematyka nazwy własnej, symboli technicznych, norm handlowych i odsyłaniem na fakturze do zawartej umowy
• Faktura w walucie obcej – jakie problemy czekają wystawcę i kupującego?
• Czy data wystawienia faktury musi być taka sama jak data sprzedaży ? – kontrowersje rozliczani i wystawiania.

3. Faktura VAT w wersji papierowej i elektronicznej – kiedy należy ją wystawić  wg. zasad w 2025?

Faktura papierowa kontra  faktura elektroniczna – podobieństwa i różnice, wady i zalety

• E-faktura – czym jest standardowa faktura elektroniczna i jakie elementy musi zawierać?
• Format wysyłki i rodzaj przesyłu faktury elektronicznej
• Jak to dziś wygląda w KSeF – wystawianie i podbieranie faktur
• System EDI, platformy elektroniczne , mail – korzyści i trudności
• Porozumienie z kontrahentem czy umowa – pisemna czy ustna?
• Wymogi wynikające z ustawy VAT – co strony transakcji musza sformalizować i czego przestrzegać?
• Regulamin obiegu faktur elektronicznych teraz i w KSeF – z kontrahentem i wewnętrzny firmowy
• Faktura ustrukturyzowana – czym różni się od faktury elektronicznej i w jakim formacie należy ją składać
• Wady i zalety wystawiania faktury elektronicznej dla sprzedającego i kupującego? Zakres danych w fakturze ustrukturyzowanej – jak ominąć pułapki

4. Zaliczki w transakcjach polskich–problematyka rozliczania po nowelizacji przepisów w 2025 r.

• Analiza specyfiki zaliczki – czy każda wpłata jest zaliczką?
• Kiedy należy ją udokumentować, a kiedy nie wystawia się faktur na zaliczki i przedpłaty?
• Czy należy wystawić fakturę końcową gdy przedpłata wynosi 100% ceny za towar lub usługę
• Faktura końcowa – prawo czy praktyka
• Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej?
• Kontrowersyjne praktyki: Korygowanie lub anulowanie faktury zaliczkowej przed wystawieniem końcowej
• Co wliczać do wartości zaliczki ?
• Jak podstawę opodatkowania, gdy zaliczka została wpłacona na poczet towarów i usług opodatkowanymi różnymi stawkami
• Faktura wystawiona przed otrzymaniem zaliczki – zasady i praktyka podatnika

5. Refaktura kosztów, osobna pozycja na fakturze czy  faktura wystawiona na dodatkowe usługi? – zasady rozliczania problemów wynikających z kalkulacji ceny

• Okoliczności i powody pojawienia się refaktury
• Kiedy należy wystawić i z jaką stawką ?
• Jakich dokumentów towarzyszących należy używać do refaktury kosztów
• Jakich transakcji nie refakturuje się?
• Refaktura czy element kalkulacyjny ceny na podstawie art. 29 a ust. 6
• Kazusy – przykładowe sytuacje z życia podatnika

6. Duplikaty faktur – czy obowiązują w roku 2025?

• Jak prawidłowo wystawiać i rozliczać duplikaty faktur?
• Czy są możliwe odliczenia VAT na podstawie duplikatu faktury
• Jak postąpić z duplikatem gdy faktura pierwotna dotarła do nabywcy?
• Jak rozliczyć duplikat faktury gdy pierwotna nie dotarła do nabywcy?
• Jak powinien wyglądać formalnie wniosek o duplikat złożony do wystawcy?
• Czy w systemie KSeF będzie obowiązywała procedura duplikatów faktur?

7. Płatności firmowe – co trzeba widzieć w sprzedaży i zakupie?  

• Gdzie i co należy sprawdzić przed dokonaniem płatności kontrahentowi i jakie dane podać klientom przed transakcja sprzedaży
• Jaką rolę dla sprzedawcy i kupującego pełni biała lista podatników VAT
• Wartości gotówkowe i przelewy – limity oraz prawa i obowiązki stron transakcji
• Jak banki i fiskus kontrolują nasze przelewy firmowe i prywatne
• Blokady rachunków firmowych – jak do tego dochodzi i jak temu zapobiegać
• Zamrażanie środków na kontach firmowych – co musi wiedzieć każdy pracownik firmy o MPP czyli mechanizmie podzielonej płatności

8. WARSZTATY – rozwiązywanie praktycznych kazusów z życia przedsiębiorcy i fakturzysty

9. KARY indywidualne i dla firmy za błędy w fakturowaniu – NOWOŚCI w związku z pojawieniem się KSeF