1. Informacje wprowadzające na temat schemy FA(3).

• Jak rozpoznać pola obowiązkowe i fakultatywne?
• Rodzaje pól (znakowe, liczbowe, tekstowe, inne).
• Różnice pomiędzy schemą FA(3) a schemą FA(2).

2. Węzeł „Podmiot 1” – dane sprzedawcy

• Prefiks „PL” – czy na każdej fakturze czy tylko na fakturach do UE.
• Adres miejsca prowadzenia działalności gospodarczej inny niż adres siedziby.
• Dane oddziału sprzedawcy.
• Dane kontaktowe pracownika, czy i jak można pokazać w węźle „Podmiot 1”.

3. Węzeł „Podmiot 2” – dane nabywcy

• Faktura dla podatnika z PL – jak wypełnić węzeł „Dane Identyfikacyjne”?
• Faktura dla podatnika z UE.
• Faktura dla podatnika z spoza UE.
• Faktura dla konsumenta lub innego nie podatnika.
• Adres oddziału nabywcy – gdzie to pokazać?
• Systemowy (wewnętrzny) numer klienta.
• Faktura korygująca do sprzedaży dla spółki/działalności, której już nie ma (połączenie przekształcenie, itp.). Jak to wystawić w KSeF?
• Faktura sprzedaży na złego nabywcę. Czy można zgodzić się na prośbę nabywcy o zmianę danych na fakturze? Jak naprawić błąd?

4. Węzeł „Podmiot 3” – umieszczenie na fakturze danych podmiotu innego niż sprzedawca i nabywca.

• Dane oddziału nabywcy na fakturze.
• Dane klienta finalnego na fakturze dla nabywcy-pośrednika. Uwaga na ryzyko ujawnienia tajemnicy handlowej.
• Dane oddziału sprzedawcy na fakturze.
• Dane pracownika kupującego na fakturze.
• Dane firmy faktoringowej.
• Dane jednostki organizacyjnej JST
• Dane członka grupy VAT.
• Faktura za zakup towaru na współwłasność.
• Tworzenie własnej roli dla Podmiotu 3, zgodnie z zapotrzebowaniem.

5. Rodzaj faktury – nowe pole, którego dziś nie ma w systemach.

• Które faktury oznaczać wartością „VAT”?
• Jak prawidłowo wystawić fakturę zaliczkową? Które węzły uzupełniać?
• Zaliczka a dostawy częściowe.
• Zaliczka a usługi rozliczane etapami.
• Zaliczka 100 % a wydanie towarów etapami.
• Faktury rozliczeniowe „ROZ”.
• Faktury zaliczkowe „ZAL” i rozliczeniowe „ROZ” a domawianie ponad pierwotne zamówienie. Jak to zafakturować w KSeF.
• Faktury korygujące.

6. Daty na fakturze. Kursy do przeliczenia. Które daty do JPK_VAT?

• Data wystawienia (P_1).
• Data wystawienia (P_1) a data wpływu faktury do KSeF.
• Faktura z datą wystawienia 31-szy wysłana do KSeF 1-go następnego miesiąca. Która data do JPK_VAT?
• Numer KSeF w JPK_VAT.
• Data sprzedaży (P_6).
• Pojedyncza data sprzedaży.
• Data sprzedaży jako okres rozliczeniowy.
• Wiele dat sprzedaży do faktur wielowierszowych.
• Po jakim kursie przeliczać faktury przesłane do KSeF?
• Po jakim kursie przesyłać faktury, które się nie przesłały do KSeF danego dnia.
• Po jakim kursie przeliczać faktury wystawione w okresie awarii?
• Po jakim kursie przeliczać faktury korekty?

7. Faktury korygujące.

• „Zwykła” faktura korygująca. Które pola uzupełnić?
• Faktura korygująca ustrukturyzowana do „starej” faktury sprzed KSeF.
• Faktura korygująca zbiorcza (bonusy, itp.).
• Jak sprostać wymogowi podania faktury korygowanych na zbiorczej fakturze korygującej?
• Pomyłka w adresie, nazwie (NIP prawidłowy).
• Faktura na złego nabywcę (NIP nieprawidłowy).
• Błędy w cenie, ilości. Jak wystawić korektę.
• Błędy na pozycje niecenowe. Data sprzedaży, adnotacje, itp.
• Ujmowanie faktur korygujących wystawionych w KseF. Jakie regulacje?

8. Dane dodatkowe wynikające z ustaleń biznesowych.

• Waga, wymiary,
• Kod EAN, informacja o certyfikacji,
• rok produkcji, model, marka,
• nr partii towarów, itp.
• Numer zamówienia/numer umowy.
• Informacje dotyczące transportu.
• Incotermsy
• Dłuższe adnotacje.
• W których polach można umieścić powyższe informacje?

9. Oznaczenie dotyczące płatności.

• Forma płatności.
• Termin płatności. Jakie opcje daje schema FA(3)?
• Faktura zapłacona w całości na moment wystawienia.
• Faktura zapłacona w części na moment wystawienia.
• Rachunek bankowy na fakturze.
• Skonto na fakturze.

10. Załącznik do faktury – nowy węzeł w schemie FA(3).

• Z czego się składa załącznik?
• Jak można go wykorzystać?
• Jak uzyskać zgodę na wystawianie faktur z załącznikiem?