CEL I METODA:
Głównym celem jest poprawne rozpoznanie czynności opodatkowanych VAT i właściwe rozliczanie ich w deklaracji VAT-7 co pozwoli uporządkować dokumentację na ewentualną okoliczność kontroli podatkowej i skarbowej. Ważne, aby rozliczanie sprzedaży w VAT nie wpłynęło na zaniżenie zobowiązań podatkowych względem budżetu państwa. Problematyka podatku należnego zostanie omówiona na praktycznych kazusach, przykładach, które wspólnie zaklasyfikujemy i rozliczymy w deklaracji VAT-7
KORZYŚCI DLA UCZESTNIKÓW:
Poznanie praktycznej strony rozliczania podatku należnego w VAT aby jak najmniejszym kosztem móc dostosować się do nowej rzeczywistości i wymogów organów podatkowych; sprawne i skuteczne rozwiązywanie problemów jakie powstały podatnikom VAT poprzez pokazanie metod i legalnych sposobów współpracy z organami podatkowymi.
PROGRAM
1. Kwalifikacja podatku należnego – nauka prawidłowego klasyfikowania czynności opodatkowanych VAT w obrocie krajowym, czyli zakres przedmiotowy opodatkowania i czynności wyłączone z opodatkowania w kazusach VAT
- Przygotowanie do szybkiego i trafnego klasyfikowania operacji gospodarczych pojawiających się w obrocie gospodarczym, co wpływa na świadomość iż podstawą jest terminowość transakcji i rzetelna dokumentacja
- Klasyfikacja towarów i usług w VAT – jak rozpoznać przedmiot sprzedaży do rozliczenia w FA VAT
2. Podstawa opodatkowania czyli wartość netto sprzedaży w VAT-7 – elementy kalkulacyjne ceny sprzedaży po zmianach przepisów
- Opłaty wliczane do podstawy opodatkowania
- Obniżenie podstawy opodatkowania
- Podwyższenie podstawy opodatkowania
- Transakcje w całości lub w części finansowane dotacją
- Podstawa opodatkowania w walucie obcej
- Dodatkowe koszty, które pokrywa nabywca
- Szczególne przypadki ustalania podstawy opodatkowania (Nieodpłatne świadczenie usług, Nieodpłatne przekazanie towaru, aporty, bartery, sprzedaż budynku)
3. Podatek należny VAT -7 – terminy rozliczenia sprzedaży towarów i usług
- Data sprzedaży a data dokonania dostawy i zakończenia usług
- Data wystawienia faktury różna od daty sprzedaży – kiedy rozliczać VAT?
- Jak określić datę zakończenia dostawy towarów?
- Różne terminy rozliczeń sprzedaży – wyjątki branżowe
- Kiedy wystawienie faktury powoduje powstanie obowiązku podatkowego
- Zaliczka w VAT 2016 – czy zniknęły faktury pro-forma?
- Świadczenia okresowe i ciągłe – moment powstania obowiązku podatkowego
- Termin odliczenia podatku naliczonego – data otrzymania faktury czy obowiązek podatkowy po stronie sprzedawcy?
- Czy dwa kolejne miesiące na odliczenie podatku naliczonego przysługuje od daty otrzymania faktury?
- Kiedy odliczyć podatek naliczony z faktury zaliczkowej? Termin otrzymania czy zapłaty?
4. Sprzedaż towarów używanych w VAT 2016 roku
- Na jakich warunkach dostawa towarów używanych korzystała ze zwolnienia?
- Jakie zmiany związane ze zwolnieniem z VAT dostawy towarów obowiązują od 2014 r.
- Jak opodatkować sprzedaż używanych i nowych ruchomości i budynków
- Jak po 1 kwietnia 2014 opodatkować sprzedaż używanych samochodów
5. Samochody w VAT rok po zmianach – problematyka rozliczania sprzedaży w VAT-7
- Samochody w okresie od 1 stycznia 2014 r. do 31 marca 2014
- Samochody od dnia 1 kwietnia 2014 r. i w 2016 – przepisy przejściowe
- Samochody przeznaczone do odsprzedaży
- Samochody z określonymi cechami konstrukcyjnymi
6. Faktury sprzedaży i korekta sprzedaży w deklaracji VAT-7 – wpływ na wielkość zobowiązań podatkowych w VAT i TERMINY KORYGOWANIA VAT -7
- Dane na fakturze, co powinna zawierać faktura – kontrowersje 2016
- Zadania jakie spełnia faktura w rozliczeniach podatkowych z US raz obrocie gospodarczym
- Terminy wystawianych faktur a płynność finansowa firmy
- Faktury wystawiane przed transakcją sprzedaży – niebezpieczeństwo stosowania
- Faktury wystawiane przez podatników zwolnionych i na rzecz osób fizycznych
- Wystawianie refaktur – terminy i zasady stosowane w przyjętej praktyce
- Faktura korygująca a nota korygująca
- Zapłata podatku wykazanego na fakturze – problem pustych faktur a deklaracja VAT-7
- Przestępstwa i wykroczenia skarbowe karne skarbowe w związku z fakturowaniem – trendy 2016
- Ulga na złe długi, czyli rozliczenie podatku w odniesieniu do nieściągalnych wierzytelności
- TERMINY KORYGOWANIA VAT -7
7. Problematyka refaktur i faktur anulowanych w deklaracji VAT-7 – wpływ na obroty podatników 2015 w świetle orzecznictwa i praktyk organów podatkowych
HARMONOGRAM
| 09:30 – 10:00 | Rejestracja i przywitanie uczestników |
| 10:00 – 11:30 | Szkolenie |
| 11:30 – 11:45 | Przerwa kawowa |
| 11:45 – 13:30 | Szkolenie |
| 13:30 – 14:15 | Lunch |
| 14:15 – 16:00 | Szkolenie |
| 16:00 | Zakończenie szkolenia |
PRELEGENCI
 |
Luiza Pieprzyk – Wieloletni pracownik organów podatkowych (staż 15 lat), specjalista w zakresie podatku od towarów i usług pracujący jako specjalista ds. handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych. Doświadczony trener pracowników organów podatkowych oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów, odznaczony członek Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Uznany wykładowca wyższych uczelni, współpracujący również w charakterze trenera, wykładowcy, konsultanta z kluczowymi firmami szkoleniowymi i prawnymi w Polsce. |
CENA - DODATKOWE OPCJE
600 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jednej osoby
500 zł + 23% VAT – koszt uczestnictwa jednej osoby przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób
ZAPISZ SIĘ
Pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: 
Jeżeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: biuro@askakademia.com
